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股票發(fā)行說明書的格式
一、股票發(fā)行說明書的概念、作用
股票發(fā)行說明書是股份制企業(yè)申報發(fā)行股票時供投資者了解、分析、選擇而公布的文件。
股票發(fā)行說明書是股份制企業(yè)向人民銀行申報發(fā)行股票時報送的文件之一，它既有利于銀行對股票發(fā)行的統(tǒng)一管理，也有利于投資者正確決策。
二、股票發(fā)行說明書的主要內(nèi)容
1.發(fā)行企業(yè)名稱、地址及法人代表；
2.發(fā)行企業(yè)的業(yè)務范圍與經(jīng)營業(yè)績及其資本構(gòu)成，近三年來的資產(chǎn)負債情況；
3.股票發(fā)行的目的、發(fā)行金額、每股金額、股份數(shù)、票面額；
4.股票發(fā)行種類、股東權(quán)益；
5.股票發(fā)行方式、價格及收益預測；
6.承銷者名稱、住所、承銷金額及承銷方式；
7.認購者范圍，股票銷售起止日期；
8.公司董事會構(gòu)成，成員名單及其簡歷；
9.增資發(fā)行，明確增資發(fā)行的種類與方式；
10.中國人民銀行要求說明的其它事項。
三、股票發(fā)行說明書的寫作格式
1.標題。股票發(fā)行單位名稱、“發(fā)售股票”、文種。如：“xx電力股份有限公司發(fā)售股票說明書”.
2.開頭。說明、交待發(fā)售股票的有關(guān)事項。
3.正文。股票發(fā)行的主要內(nèi)容。
4.結(jié)尾。說明書開始實施的日期。
范文：
XXXX開發(fā)股份有限公司發(fā)售股票說明書
一、人民幣普通股股票發(fā)售辦法
根據(jù)《XXXX開發(fā)股份有限公司章程》規(guī)定和第一屆股東代表會議決議，()本公司擬通過向社會公開發(fā)售股票籌集資金，發(fā)展再生資源回收利用事業(yè)。為此，特將本次股票發(fā)售辦法說明如下：
（一）股票
1.本公司發(fā)售的股票為記名式人民幣普通股股票（以下簡稱本股票）。凡國內(nèi)企事業(yè)單位、社會團體及個人均可認購。
2.本期共發(fā)售人民幣普通股股票10萬股，每股面值人民幣100元，售價人民幣100元，共計1000萬元，股票面額分為100元、1000元、10000元三種。
3.本股票售出后不得退股，可以繼承、贈予、買賣和抵押、股票轉(zhuǎn)移后15日之內(nèi)須到本公司指定的機構(gòu)辦理過戶登記手續(xù)。
本公司舉行股東代表會議期間（從發(fā)出會議通知之日到會議閉幕之日）以及在清算期間，停止辦理股票過戶登記。
本股票如有遺失，可按規(guī)定申請掛失。
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1.本股票由XX建設信托投資股份有限公司，XX市信托投資公司，中國農(nóng)業(yè)銀行XX市信托投資公司代理發(fā)售。
2.本股票發(fā)售時間從XXXX年XX月XX日起至19XX年XX月XX日止。
3.本股票在證券交易市場開始轉(zhuǎn)讓的時間，待股票發(fā)售截止后，經(jīng)中國人民銀行XX市分行批準，再行公布。
（三）股東權(quán)益
1.凡認購本股票者，并依本公司章程規(guī)定進行股東名義注冊登記后，即為本公司股東。
2.凡本公司股東，均享有本公司章程規(guī)定的權(quán)利和義務：
�。�1）領取應得的股息；
（2）凡個人、社會企事業(yè)單位及社會團體認購本股票100股以上者（含100股），為股東代表，可參加股東代表會議，并行使選舉權(quán)、被選舉權(quán)和表決權(quán)。
�。�3）有權(quán)按本公司章程規(guī)定，對本公司的經(jīng)營業(yè)務活動、財務活動進行咨詢；
�。�4）凡單獨、或經(jīng)聯(lián)名占本公司股份總額5%以上的股東，有權(quán)對本公司管理人員侵害本公司利益及股東合法權(quán)益的行為、事件提出議案，由股東代表會議表決；
�。�5）當本公司發(fā)售新股票時，有權(quán)按原股權(quán)在本公司股份總額中所占的比例優(yōu)先認購，優(yōu)先認購權(quán)可以轉(zhuǎn)讓或放棄。
3.股東對本公司的責任以各自認購的股票面值為限。
4.如本公司宣告解散結(jié)算時，股東可憑股票按股份比例分享剩余資產(chǎn)。
5.股東如同本公司發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務關(guān)系時，在同等條件下，可享有本公司規(guī)定的優(yōu)惠待遇。
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1.本公司董事會每年根據(jù)實際經(jīng)濟效益決定股息分配比例。
2.股息每年分兩次發(fā)放。每年7月份為上半年股息發(fā)放期（發(fā)給全年預測股息的1/3），翌年2月份為下半年股息發(fā)放期（發(fā)放其余的全部股息）。
3.個人購買股票所得股息，按《XX節(jié)個人收入調(diào)節(jié)稅征收管理辦法》執(zhí)行納稅義務。外地企事業(yè)單位購買本股票所得股息由稅務部門出具納稅證明。
4.股息以人民幣計發(fā)。
�。ㄎ澹┱J購股票手續(xù)
凡愿認購本公司股票者，請到代理發(fā)售單位索取股票認購書，按規(guī)定格式填寫后，連同現(xiàn)金或支票一并交給代理發(fā)售單位即可獲得股票及股權(quán)手冊（外地認購者可函購）。
二、本公司股份構(gòu)成情況
本公司注冊資本計4234萬元，合42.34萬股，每股面值人民幣100元，其中XX市供銷社已認購8.89萬股，計889萬元，XX市物資回收總公司各企業(yè)已認購23.45萬股，計2345萬元，已認購股份為32.34萬股，計32N萬元。
擬向社會公開發(fā)行普通股10萬股，每股面值100元，計1000萬元，由社會企事業(yè)單位、團體及個人認購。
三、本公司發(fā)售新股的理由
本公司股東代表會議認為，目前XXXX開發(fā)股份有限公司資本是公司原有資產(chǎn)存量的股份化。為增強公司開發(fā)改造的能力和資金實力，必須通過資本增量來促進企業(yè)發(fā)展，因此，決定發(fā)行股票，吸收社會資金，以引進國內(nèi)外先進技術(shù)和設備，提高經(jīng)營、生產(chǎn)能力，增強躋身國際市場的經(jīng)濟實力，使本公司成為經(jīng)營、生產(chǎn)、聯(lián)合、外向型多功能的物資開發(fā)利用企業(yè)集團。
四、本公司有形資產(chǎn)情況
截止XXXX年X月X日，本公司有形資產(chǎn)（固定資產(chǎn)帳面凈值、流動資金及自有專用資金），經(jīng)本公司資產(chǎn)評估委員會進行評估后編制如下：
固定資產(chǎn)（凈值）：2407萬元
自有流動資金：827萬元
發(fā)行股票：1000萬元
自有專用資金：1587萬元
五、本公司股票盈利預測及股息
本公司預計，如無不可預見情況，截止到19XX年12月31日止，實現(xiàn)利潤總額將不少于3500萬元，稅后利潤不少于1困萬元，按現(xiàn)有42.34萬股計算，每股盈利46.50元，分紅基金不少于836萬元。基于上述預測，每股股息將在19%以上。
根據(jù)本公司經(jīng)營情況預測，如XXXX年以后利潤以6%增長，屆時年股息利率將在XXXX年基礎上增長1.3%.
根據(jù)本公司利潤分配方案和盈利預測，本公司股票增值率XXXX年將為13.95%,XXXX年將為14·，84%,XXXX年將為15.78%.
按上述預測，我公司股票每投入100元，經(jīng)過2年零2個月就可盈利100元。
六、本公司情況介紹
�。ㄒ唬┍竟靖艣r（略）
（二）本公司經(jīng)營情況（略）
�。ㄈ┙�(jīng)營利潤表（略）
�。ㄋ模┵Y金平衡表（略）
（五）本公司負債情況（略）
�。┍竟玖鲃淤Y金情況（略）
�。ㄆ撸┍竟竟芾黼A層情況（略）
�。ò耍┍竟厩熬罢雇裕�
七、有關(guān)本公司資料
�。ㄒ唬┳詴嫀熀炞C的資產(chǎn)評估書（略）
�。ǘ┙鹑谧稍冊u估部門的評估報告（略）
（三）本公司所屬單位一覽表（略）
�。ㄋ模┍竟菊鲁坦�(jié)錄（略）
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