財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文

　　在日常學(xué)習(xí)和工作中，大家都有寫(xiě)論文的經(jīng)歷，對(duì)論文很是熟悉吧，論文是討論某種問(wèn)題或研究某種問(wèn)題的文章。相信許多人會(huì)覺(jué)得論文很難寫(xiě)吧，下面是小編整理的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文1

　　【摘要】中小型企業(yè)作為中國(guó)發(fā)展的一個(gè)基本動(dòng)力是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加就業(yè)率、提高我國(guó)財(cái)政稅收以及進(jìn)行國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作的重要手段。然而目前我國(guó)中小型企業(yè)參加資金保險(xiǎn)的比例卻過(guò)于低下，為了解決這一問(wèn)題，我們要從多個(gè)方面進(jìn)行綜合處理，著力促進(jìn)我國(guó)中小型企業(yè)的參保率。

　　【關(guān)鍵詞】中小型企業(yè)；參保率；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

　　我國(guó)大部分保險(xiǎn)公司為了進(jìn)一步完善自身保險(xiǎn)銷(xiāo)售體系而致力于對(duì)新的保險(xiǎn)產(chǎn)品與新的銷(xiāo)售途徑的創(chuàng)新。但是，目前保險(xiǎn)公司對(duì)中小型企業(yè)的關(guān)注度還是不夠，導(dǎo)致這些企業(yè)參加公司保險(xiǎn)的比例普遍不高，根據(jù)筆者的調(diào)查發(fā)現(xiàn)這一比例不高于百分之五，而在一些特定產(chǎn)業(yè)與一些特定區(qū)域中更存在著基本不參加資產(chǎn)保險(xiǎn)的現(xiàn)象。因此，保險(xiǎn)公司必須增加各方面的支出，如員工培養(yǎng)支出、資金支出等，來(lái)開(kāi)拓我國(guó)中型企業(yè)和小型企業(yè)的購(gòu)買(mǎi)空間，提高中小型企業(yè)參加資產(chǎn)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)量。

　　一、分析對(duì)中小企業(yè)參加財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)生制約的主要原因

　�。ㄒ唬┢髽I(yè)本身的原因

　　首先，很多中小型企業(yè)負(fù)責(zé)人不能認(rèn)識(shí)到本企業(yè)發(fā)展存在的危機(jī)，缺乏危機(jī)認(rèn)知與避免危機(jī)發(fā)生的預(yù)測(cè)能力。他們不了解企業(yè)可能遇到的危機(jī)與躲避危機(jī)的方法，甚至還存在碰碰運(yùn)氣的錯(cuò)誤心態(tài)，單純重視追求利益，沒(méi)有對(duì)預(yù)測(cè)和避免危機(jī)引起足夠的重視。其次，很多中小型公司負(fù)責(zé)人沒(méi)有足夠的資產(chǎn)保險(xiǎn)認(rèn)知，當(dāng)企業(yè)遇到利潤(rùn)減少甚至不盈利的問(wèn)題時(shí)，往往就會(huì)省去購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)保險(xiǎn)的那一部分費(fèi)用。最后，很多企業(yè)為了使自身利益最大化并減少固定支出，就會(huì)用“反向選擇”等錯(cuò)誤方式進(jìn)行參保，如此一來(lái)，極易增加本企業(yè)可能會(huì)遇到危機(jī)的指數(shù)，更會(huì)導(dǎo)致危機(jī)降臨時(shí)不能將虧損全部轉(zhuǎn)移的情況。

　　（二）保險(xiǎn)公司方面原因

　　首先，目前我國(guó)大部分的中小型企業(yè)都有著各種問(wèn)題，例如監(jiān)管技能低下、管理體系不夠健全、參加保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金過(guò)低等，這極易導(dǎo)致國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司不愿意與其合作。其次，地理因素也發(fā)揮著巨大的作用，我國(guó)各地區(qū)的地理環(huán)境情況各異，在不同的地域中的企業(yè)都有著不同的特征。但是各地保險(xiǎn)分公司所執(zhí)行的條約一般都是由總部一致規(guī)定的內(nèi)容，不能完全滿足不同地區(qū)的中小型企業(yè)的現(xiàn)實(shí)需求，這就凸顯了目前我國(guó)保險(xiǎn)公司普遍缺少靈活變通能力的問(wèn)題。再次，我國(guó)保險(xiǎn)公司一直都過(guò)度重視針對(duì)公有制企業(yè)的資產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品以及私家車(chē)的保險(xiǎn)產(chǎn)品等，這就難免導(dǎo)致只抓胡子而不顧眉毛的現(xiàn)象，沒(méi)有關(guān)注中小型企業(yè)的投保比例。而且很多保險(xiǎn)銷(xiāo)售員工存在著認(rèn)為中小型企業(yè)保險(xiǎn)金不高而銷(xiāo)售成功幾率又過(guò)低的錯(cuò)誤意識(shí)，因此不會(huì)主動(dòng)向中小型企業(yè)推銷(xiāo)保險(xiǎn)產(chǎn)品。最后，大部分保險(xiǎn)公司在確定本公司針對(duì)中小型企業(yè)的保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)都設(shè)置了極為嚴(yán)苛的參加保險(xiǎn)的前提，如較高的免賠付幾率與高額的保費(fèi)要求等，這就導(dǎo)致中小型企業(yè)參加保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)積極性的降低。

　�。ㄈ�）國(guó)家政策方面原因

　　首先，盡管我國(guó)中央與地方政府十分關(guān)注我國(guó)中小型企業(yè)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動(dòng)作用，并鼓勵(lì)各行業(yè)對(duì)中小型企業(yè)進(jìn)行支持優(yōu)待，但真正制定的針對(duì)幫扶中小企業(yè)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的相關(guān)政策卻少之又少。保險(xiǎn)公司對(duì)我國(guó)中小型企業(yè)的資金進(jìn)行保險(xiǎn)存在著高于對(duì)其他企業(yè)資金進(jìn)行保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，因此國(guó)家有關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)該對(duì)其提供一些優(yōu)厚支持待遇，尤其是在企業(yè)借貸保險(xiǎn)與重大災(zāi)害保險(xiǎn)問(wèn)題上，達(dá)到讓保險(xiǎn)公司更積極承保的目的。其次，盡管我國(guó)人民銀行已經(jīng)基本構(gòu)建出了企業(yè)信譽(yù)數(shù)據(jù)信息網(wǎng)，但這個(gè)信息網(wǎng)所收集信譽(yù)信息的來(lái)源不夠明晰，無(wú)法完全掌握中小型企業(yè)的`運(yùn)作情況與資金情況，不利于保險(xiǎn)公司對(duì)保險(xiǎn)金額的預(yù)算。最后，目前我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)公司的再保險(xiǎn)探索還不成熟，國(guó)家能夠?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)過(guò)小，這就致使我國(guó)保險(xiǎn)公司在進(jìn)行業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)的時(shí)候需要瞻前顧后，反復(fù)考慮進(jìn)行條件設(shè)定。這也就不難理解我國(guó)保險(xiǎn)公司面對(duì)中小型企業(yè)的業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)所出現(xiàn)的停滯不前的問(wèn)題。

　　二、關(guān)于中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)服務(wù)有效拓展的策略

　　（一）增加對(duì)我國(guó)中小企業(yè)所處地位的認(rèn)知

　　我國(guó)實(shí)行的是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，公有制經(jīng)濟(jì)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)的主體，但非公有制經(jīng)濟(jì)亦發(fā)揮著重要的作用。我國(guó)大型企業(yè)大都是國(guó)家或集體控股的公有企業(yè)，只是中國(guó)眾多企業(yè)中的一小撮。中小企業(yè)作為中國(guó)發(fā)展的一個(gè)基本動(dòng)力是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加就業(yè)率、提高我國(guó)財(cái)政稅收以及進(jìn)行國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作的重要手段。為了更好的發(fā)揮其作用，我們要做到：首先，負(fù)責(zé)管理我國(guó)中小企業(yè)的機(jī)關(guān)單位要努力勸導(dǎo)中小企業(yè)進(jìn)行投保。廣泛宣揚(yáng)我國(guó)針對(duì)中小企的特色保險(xiǎn)產(chǎn)品，增強(qiáng)中小企購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)產(chǎn)品的意識(shí)，讓各中小企業(yè)的負(fù)責(zé)人了解到市場(chǎng)存在的危機(jī)與風(fēng)險(xiǎn)，從而刺激他們產(chǎn)生危機(jī)意識(shí)并購(gòu)買(mǎi)相關(guān)保險(xiǎn)產(chǎn)品。其次，保險(xiǎn)公司作為保險(xiǎn)產(chǎn)品的生產(chǎn)者也應(yīng)該根據(jù)國(guó)家形勢(shì)采取措施，要意識(shí)到中小企業(yè)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動(dòng)意義及中小企業(yè)在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的地位，并根據(jù)這些更新公司系統(tǒng)、完善公司保險(xiǎn)產(chǎn)品體系的構(gòu)建等。最后，保險(xiǎn)公司應(yīng)將產(chǎn)品更新的重點(diǎn)放在針對(duì)中小企業(yè)資產(chǎn)的保險(xiǎn)上，因?yàn)榇蟛糠种行⌒推髽I(yè)負(fù)責(zé)人最關(guān)心的就是本公司的資產(chǎn)保值與升值，沒(méi)有一個(gè)企業(yè)負(fù)責(zé)人會(huì)希望自己的企業(yè)破產(chǎn)。針對(duì)這一特征，保險(xiǎn)公司需要構(gòu)建一個(gè)專(zhuān)門(mén)管理中小型企業(yè)資產(chǎn)保險(xiǎn)的組織，積極進(jìn)行相關(guān)保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)，從多個(gè)角度進(jìn)行構(gòu)思，完善相關(guān)服務(wù)系統(tǒng)。

　�。ǘ�）加大監(jiān)管力度，設(shè)置適當(dāng)承擔(dān)保險(xiǎn)的前提

　　保險(xiǎn)公司應(yīng)將各個(gè)區(qū)域、各個(gè)業(yè)種里的中小型企業(yè)依據(jù)財(cái)產(chǎn)多少分為各種各樣的類(lèi)型。對(duì)這些類(lèi)型集合相關(guān)的數(shù)據(jù)信息，如哪個(gè)地方、哪一行業(yè)、公司財(cái)產(chǎn)數(shù)量是多少、公司是否發(fā)生重大危機(jī)、發(fā)生危機(jī)所造成的損失有多少等進(jìn)行綜合分析，以此來(lái)掌握各類(lèi)中小型企業(yè)的發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)大小與開(kāi)設(shè)新險(xiǎn)種所需要的公司員工數(shù)量。如此一來(lái)，保險(xiǎn)公司便能初步確定各類(lèi)中小型企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)指數(shù)。另外，保險(xiǎn)公司還需要關(guān)注各類(lèi)中小型企業(yè)的信譽(yù)以及其加入的保險(xiǎn)品種和所保資產(chǎn)金額等來(lái)引導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行保險(xiǎn)產(chǎn)品的選擇，并敲定雙方都能同意的適當(dāng)?shù)馁r付率和承擔(dān)保險(xiǎn)的前提。保險(xiǎn)公司要加大監(jiān)管力度，設(shè)置適當(dāng)承擔(dān)保險(xiǎn)的前提，一方面能夠防止公司出現(xiàn)不必要的損失，另一方面則使公司預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)與開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品的能力都得到提高。

　�。ㄈ�）增加保險(xiǎn)產(chǎn)品推廣途徑，促進(jìn)銷(xiāo)售

　　首先，保險(xiǎn)公司要意識(shí)到我國(guó)銀行廣泛設(shè)點(diǎn)的特征以及大部分中小型企業(yè)都是通過(guò)銀行進(jìn)行資金借貸的背景，增加與銀行的合作力度，由合作的銀行對(duì)本公司的資金保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行推廣。其次，針對(duì)中小型企業(yè)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的管理部門(mén)，增加針對(duì)中小型企業(yè)的客戶經(jīng)理數(shù)量，減少處于企業(yè)負(fù)責(zé)人與保險(xiǎn)公司之間的程序，直接引導(dǎo)企業(yè)負(fù)責(zé)人購(gòu)買(mǎi)相關(guān)保險(xiǎn)產(chǎn)品，減少多余支出。再次，抓住農(nóng)村企業(yè)這一巨大市場(chǎng)，多向農(nóng)村指派員工，促進(jìn)農(nóng)村企業(yè)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)。然后，大力培養(yǎng)針對(duì)中小型企業(yè)資產(chǎn)保險(xiǎn)品種進(jìn)行售賣(mài)的員工，提高其銷(xiāo)售技能，從而增加保險(xiǎn)產(chǎn)品的知名度與售賣(mài)數(shù)量。最后，加強(qiáng)與各類(lèi)負(fù)責(zé)管理中小型企業(yè)的機(jī)關(guān)單位以及自發(fā)形成的企業(yè)團(tuán)體組織之間的聯(lián)系，由它們幫助推廣公司的保險(xiǎn)產(chǎn)品。

　�。ㄋ模┽槍�(duì)消費(fèi)者需求實(shí)現(xiàn)發(fā)展更新

　　首先，根據(jù)不同區(qū)域的具體條件進(jìn)行不同保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)。其次，目前我國(guó)中小型企業(yè)普遍面臨籌集資金困難的問(wèn)題，保險(xiǎn)公司可以針對(duì)這一現(xiàn)狀設(shè)計(jì)一款新的貸款保險(xiǎn)產(chǎn)品，減少那些有信譽(yù)企業(yè)進(jìn)行資金籌集的問(wèn)題。最后，研發(fā)出適合中小型企業(yè)一定時(shí)間段內(nèi)員工健康的保險(xiǎn)產(chǎn)品，防止企業(yè)遇到人員受傷時(shí)的無(wú)措可施，降低企業(yè)應(yīng)支付的賠償金額。

　�。ㄎ澹�構(gòu)建中小型企業(yè)信用信息網(wǎng)

　　我國(guó)銀行大都采用了對(duì)客戶信用進(jìn)行評(píng)估的信息網(wǎng)絡(luò)，通過(guò)客戶的信用記錄確定客戶的可信度。保險(xiǎn)公司也應(yīng)加強(qiáng)對(duì)這種信息網(wǎng)的使用，針對(duì)信譽(yù)較高的客戶提供更多便利與優(yōu)惠條件，而針對(duì)信譽(yù)較低的客戶則要采取嚴(yán)苛的態(tài)度，基本不承擔(dān)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以降低保險(xiǎn)公司所不必要的損失。

　　（六）貫徹相關(guān)國(guó)家政策

　　我國(guó)為了鼓勵(lì)中小型企業(yè)的不斷壯大曾發(fā)布許多相關(guān)政策，大力加強(qiáng)各個(gè)行業(yè)對(duì)中小型企業(yè)的扶持力度。保險(xiǎn)公司也應(yīng)積極貫徹這一思想，積極拓寬針對(duì)這些企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍，對(duì)我國(guó)中小型企業(yè)尤其是發(fā)展前景良好的企業(yè)進(jìn)行優(yōu)待，為其不斷發(fā)展盡一份力。

　　【參考文獻(xiàn)】

　　[1]陳虹;馬永健;我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力研究[J];保險(xiǎn)研究;20xx年03期.

　　[2]孫倩;苗傳勇;對(duì)中小企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)的思考[J];產(chǎn)業(yè)與科技論壇;20xx年01期.

　　[3]王媛媛;王宇晨;中小企業(yè)信用保證保險(xiǎn)推行障礙及其對(duì)策分析[J];改革與開(kāi)放;20xx年02期.

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文2

　　摘要：

　　應(yīng)收保費(fèi)是保險(xiǎn)公司向投保人簽發(fā)保險(xiǎn)單后尚未收取的保險(xiǎn)費(fèi)，應(yīng)收保費(fèi)的持續(xù)增加，會(huì)產(chǎn)生一定比例的呆壞賬，給公司造成嚴(yán)重的資金損失，強(qiáng)化應(yīng)收保費(fèi)內(nèi)部控制，在獲取效益和風(fēng)險(xiǎn)之間取得平衡，是實(shí)際經(jīng)營(yíng)中的難點(diǎn)。

　　關(guān)鍵詞：

　　應(yīng)收保費(fèi)；風(fēng)險(xiǎn)；分析；保險(xiǎn)公司

　　財(cái)險(xiǎn)行業(yè)應(yīng)收保費(fèi)的形成原因較為復(fù)雜，如正常協(xié)議分期、共保業(yè)務(wù)、政府部門(mén)、國(guó)企等優(yōu)質(zhì)客戶需先開(kāi)票走報(bào)銷(xiāo)等正常應(yīng)收保費(fèi)情況，非正常應(yīng)收如業(yè)務(wù)管理人員惡意侵吞保費(fèi)或公司挪用貼補(bǔ)市場(chǎng)，中介渠道或客戶惡意拖欠，客戶破產(chǎn)清算、死亡、判刑等。隨著監(jiān)管部門(mén)逐步加大了對(duì)應(yīng)收保費(fèi)的監(jiān)管力度，同時(shí)全行業(yè)車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)也已實(shí)現(xiàn)見(jiàn)費(fèi)出單，相應(yīng)減少了上述違法違規(guī)的情況，但非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)仍存在大量應(yīng)收保費(fèi)難理清、難清收的情況，本文就應(yīng)收保費(fèi)存在的問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)分析，并提出對(duì)應(yīng)改善建議。

　　一、應(yīng)收保費(fèi)產(chǎn)生的主要原因分析

　　根據(jù)《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》規(guī)定，保費(fèi)收入應(yīng)在滿足以下條件時(shí)確認(rèn)：

　　(一)是保險(xiǎn)合同成立并承擔(dān)相應(yīng)保險(xiǎn)責(zé)任；

　　(二)是與保險(xiǎn)合同相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入；

　　(三)是與保險(xiǎn)合同相關(guān)的收入與成本能夠可靠的計(jì)量。按照上述條件，保險(xiǎn)公司具備確認(rèn)保費(fèi)收入，同時(shí)在未實(shí)際收取保費(fèi)時(shí)確認(rèn)應(yīng)收，待客戶足額繳納保費(fèi)后，相應(yīng)沖銷(xiāo)掛賬金額。應(yīng)收保費(fèi)規(guī)模較大或持續(xù)增長(zhǎng)必然對(duì)公司長(zhǎng)期持續(xù)的穩(wěn)定發(fā)展產(chǎn)生不利影響，其原因有外部因素也有內(nèi)部管理不善，具體分為如下：

　　(一)因客戶、渠道、共保方等外部原因產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)

　　1.共保業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)一般參與共保業(yè)務(wù)，從共業(yè)務(wù)只能依賴(lài)主共方和客戶溝通的條件進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，業(yè)務(wù)付款條件和期限等關(guān)鍵因素作為從共方相對(duì)被動(dòng)，但風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較小，按照共保協(xié)議進(jìn)行掛賬處理。

　　2.招投標(biāo)、大型企業(yè)客戶等產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)招投標(biāo)或洽談過(guò)程中，大型企業(yè)客戶占據(jù)相對(duì)強(qiáng)勢(shì)地位，同時(shí)由于保費(fèi)金額也較大，通常需要保險(xiǎn)公司先開(kāi)出發(fā)票，再進(jìn)行內(nèi)部審批和報(bào)銷(xiāo)流程后再行支付。由此形成的應(yīng)收保費(fèi)也相對(duì)較小。3.協(xié)議分期產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)通�？蛻舫鲇诂F(xiàn)金流計(jì)劃或經(jīng)濟(jì)效益最大化的目的，通常會(huì)和保險(xiǎn)公司協(xié)商約定分期結(jié)算支付保費(fèi)，為了完成保費(fèi)業(yè)績(jī)?nèi)蝿?wù)，保險(xiǎn)公司通常在被動(dòng)的`情況下會(huì)答應(yīng)客戶要求。還有特殊情況分期，如工程險(xiǎn)因金額較大，每期先預(yù)估支付部分保費(fèi)，最終需按照工程造價(jià)再核定支付保費(fèi)，由此形成的應(yīng)收保費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。

　　4.中介渠道來(lái)源的應(yīng)收保費(fèi)保險(xiǎn)或經(jīng)紀(jì)公司的業(yè)務(wù)通常不會(huì)直接給客戶聯(lián)系方式，這導(dǎo)致在催收應(yīng)收保費(fèi)時(shí)無(wú)法直接與客戶溝通，催繳難度也相對(duì)較大；渠道部分業(yè)務(wù)凈保費(fèi)入賬，導(dǎo)致應(yīng)收賬面金額無(wú)法核銷(xiāo)；部分公司為侵占挪用也可能會(huì)惡意拖欠保費(fèi)，對(duì)渠道業(yè)務(wù)的管控是保險(xiǎn)公司的日常管理的重點(diǎn)。5.因客戶原因形成的應(yīng)收保費(fèi)部分客戶在投保后有意識(shí)的拖欠保費(fèi)，如未出險(xiǎn)則不支付保費(fèi)，出險(xiǎn)后則希望賠款沖銷(xiāo)保費(fèi)，實(shí)屬惡意拖欠；其余原因如客戶失蹤、破產(chǎn)清算、經(jīng)營(yíng)不善、判刑等，該類(lèi)業(yè)務(wù)通過(guò)正常途徑清回保費(fèi)的難度很大。

　　(二)因內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理原因產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)

　　1.應(yīng)收保費(fèi)管控機(jī)制的缺失或落實(shí)執(zhí)行不到位部分保險(xiǎn)公司在總公司層面，缺乏險(xiǎn)種、渠道、業(yè)務(wù)條線的應(yīng)收管控目標(biāo)、職責(zé)歸屬、日常管理流程、考核工具等手段，各職能部門(mén)間配合程度低甚至相互推諉，分公司層面執(zhí)行總公司要求也存在落實(shí)不到位的情況，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)人員和渠道催收進(jìn)展效果較差，導(dǎo)致應(yīng)收規(guī)模和賬齡不斷加大，風(fēng)險(xiǎn)積聚，給公司造成了資金損失風(fēng)險(xiǎn)。

　　2.相關(guān)責(zé)任員工流動(dòng)頻繁，缺乏必要交接手續(xù)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)加大在行業(yè)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)人員流動(dòng)性較頻繁，對(duì)于相關(guān)責(zé)任員工異動(dòng)、離職的，公司內(nèi)部并未有明確的交接辦法或落實(shí)執(zhí)行不到位情況，導(dǎo)致公司后續(xù)清回難度較大，隨著時(shí)間變遷，很容易形成呆壞賬；同時(shí)繼任者往往也是“新官不理舊賬”的態(tài)度，對(duì)于催繳需付出較大的管理成本，也直接影響了催收的效率和進(jìn)度。

　　3.保費(fèi)已收回但已挪作他用或私設(shè)“小金庫(kù)”部分保險(xiǎn)公司為沖保費(fèi)規(guī)模搶占市場(chǎng)份額，在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)拓展中給予中介渠道高額銷(xiāo)售費(fèi)用，所允諾比例遠(yuǎn)超監(jiān)管和總公司規(guī)定比例，應(yīng)收保費(fèi)收回后不沖銷(xiāo)便直接用于貼補(bǔ)市場(chǎng)；還有個(gè)別機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人違法私設(shè)“小金庫(kù)”，應(yīng)收保費(fèi)在賬面上實(shí)際已無(wú)法沖銷(xiāo)。

　　4.因系統(tǒng)原因?qū)е庐a(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)大部分公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)基本實(shí)現(xiàn)無(wú)縫連接，但在實(shí)際操作過(guò)程中，系統(tǒng)也會(huì)因人為操作原因、凈保費(fèi)入賬、無(wú)法合并支付、發(fā)票開(kāi)具等問(wèn)題，導(dǎo)致財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的不匹配，而實(shí)際上這部分應(yīng)收保費(fèi)已屬于垃圾數(shù)據(jù)。

　　二、產(chǎn)生應(yīng)收保費(fèi)的主要風(fēng)險(xiǎn)分析

　　應(yīng)收保費(fèi)占總收入比重較小或應(yīng)收保費(fèi)整體流動(dòng)性較好，則在經(jīng)營(yíng)中應(yīng)視為風(fēng)險(xiǎn)可控；如比重與規(guī)模占比過(guò)大，且周轉(zhuǎn)速度較慢，則會(huì)給公司帶來(lái)較大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　(一)增加后續(xù)管理成本

　　隨著各家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司綜合成本率持續(xù)居高不下，單純依靠承保盈利困難很大，主要利潤(rùn)來(lái)源仍是依靠巨大的現(xiàn)金流用于投資獲取收益。在應(yīng)收保費(fèi)上積壓的資金，使保險(xiǎn)公司不得不放棄相當(dāng)?shù)耐顿Y項(xiàng)目；對(duì)應(yīng)收保費(fèi)后續(xù)跟蹤可能會(huì)與客戶發(fā)生核對(duì)、溝通、催討、甚至訴訟，直接增加公司管理成本。

　　(二)影響財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性，增加公司稅費(fèi)支出

　　應(yīng)收保費(fèi)資金長(zhǎng)期未收回，但應(yīng)承擔(dān)的稅費(fèi)卻要按規(guī)定繳納，包括增值稅、附加稅、保險(xiǎn)保障基金、上交監(jiān)管費(fèi)等，對(duì)于難以收回的應(yīng)收保費(fèi)，不僅資金沒(méi)有及時(shí)流入到財(cái)險(xiǎn)公司，也增加了經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)。同時(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收保費(fèi)實(shí)質(zhì)已形成壞帳，直接影響了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確性，也將影響相關(guān)方對(duì)公司作出決策，對(duì)應(yīng)收保費(fèi)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，也將減少公司整體利潤(rùn)。

　　(三)誘發(fā)相關(guān)人員坐支或挪用、侵占保費(fèi)等違法違規(guī)行為

　　個(gè)別不法分子利用財(cái)險(xiǎn)公司管理漏洞，利用應(yīng)收保費(fèi)貪污挪用、弄虛作假，如投保人繳納的保費(fèi)不入賬，不對(duì)賬面應(yīng)收保費(fèi)做任何處理；用該侵占資金用于其他賠款、銷(xiāo)售費(fèi)用、形成“小金庫(kù)”等其他違法違規(guī)行為。

　　(四)影響償付能力風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)

　　隨著“償二代”規(guī)則的實(shí)施，保監(jiān)會(huì)加大了對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控力度，從政策導(dǎo)向上防范應(yīng)收保費(fèi)及其潛在風(fēng)險(xiǎn)的不斷增長(zhǎng)，對(duì)于產(chǎn)生應(yīng)收保費(fèi)的財(cái)險(xiǎn)公司將會(huì)進(jìn)行相應(yīng)的評(píng)級(jí)扣分，最終影響公司償付能力評(píng)級(jí)結(jié)果，給公司帶來(lái)不利影響。

　　三、加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收保費(fèi)的管控建議

　　應(yīng)收保費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題一直是財(cái)險(xiǎn)公司的管控難點(diǎn)，大量資金無(wú)法按時(shí)收回或形成壞賬給公司造成了巨大的損失，為強(qiáng)化內(nèi)部管理，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提出針對(duì)性建議如下：

　　(一)加強(qiáng)制度建設(shè)，建立或完善應(yīng)收保費(fèi)相關(guān)管理機(jī)制

　　健全應(yīng)收保費(fèi)管控機(jī)制，明確業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)等部門(mén)的職責(zé)歸屬，建立各部門(mén)之間溝通、協(xié)調(diào)例會(huì)制度，建立并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)人員離職交接制度，建立客戶資信管理制度等；切實(shí)加強(qiáng)應(yīng)收保費(fèi)的事前管控。

　　(二)加大對(duì)應(yīng)收保費(fèi)過(guò)程管控力度

　　建立公司應(yīng)收保費(fèi)余額、賬齡、增長(zhǎng)率等監(jiān)控指標(biāo)，定期跟蹤與賬齡分析，適時(shí)對(duì)異常機(jī)構(gòu)進(jìn)行通報(bào)；同時(shí)應(yīng)建立相應(yīng)考核機(jī)制，考核結(jié)果應(yīng)和機(jī)構(gòu)利潤(rùn)指標(biāo)、預(yù)算管理、績(jī)效薪酬等直接掛鉤，稽核審計(jì)部門(mén)應(yīng)對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)的應(yīng)收保費(fèi)進(jìn)行合規(guī)性監(jiān)督檢查，確保各項(xiàng)管控舉措有效落地執(zhí)行。

　　(三)加強(qiáng)對(duì)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的控制

　　監(jiān)管部門(mén)對(duì)于車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)早已明文規(guī)定需見(jiàn)費(fèi)出單，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控；針對(duì)非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)目前僅北京、上海、安徽三家機(jī)構(gòu)當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局未有明文要求，建議公司內(nèi)部統(tǒng)一實(shí)施非車(chē)險(xiǎn)“見(jiàn)費(fèi)出單”政策，對(duì)非共保和非分期業(yè)務(wù)在核心系統(tǒng)中統(tǒng)一設(shè)置見(jiàn)費(fèi)出單控制，有效降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)也應(yīng)對(duì)大量共保應(yīng)收問(wèn)題擬定相應(yīng)管控措施，簽訂共保合同協(xié)議環(huán)節(jié)建議要加強(qiáng)共保體溝通，嚴(yán)格保費(fèi)支付約定把關(guān)，從源頭加以考慮和控制，如減少分期，約定違約滯納金比例。

　　(四)強(qiáng)化對(duì)相關(guān)責(zé)任人的問(wèn)責(zé)力度

　　公司應(yīng)對(duì)涉及清收組織不利、延遲收回、不能收回的相關(guān)責(zé)任人或經(jīng)辦人，應(yīng)明確懲罰或賠償責(zé)任，涉及給公司造成嚴(yán)重?fù)p失或違法舞弊的負(fù)責(zé)人或其他涉案人員應(yīng)加重問(wèn)責(zé)、從重懲戒。

　　(五)開(kāi)展應(yīng)收保費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)清收工作，形成清收工作長(zhǎng)效機(jī)制

　　成立應(yīng)收保費(fèi)清理小組，每年度開(kāi)展一次專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)收保費(fèi)的清理工作，明確清收工作要求和目標(biāo)，形成長(zhǎng)效的專(zhuān)項(xiàng)工作機(jī)制，對(duì)清收不利，進(jìn)度進(jìn)展緩慢等情況機(jī)構(gòu)進(jìn)行過(guò)程監(jiān)督，爭(zhēng)取應(yīng)收清理工作取得實(shí)效。

　　參考文獻(xiàn)：

　　[1]張妮.我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)收保費(fèi)的風(fēng)險(xiǎn)及其控制[J].上海保險(xiǎn)，20xx(03).

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文3

　　摘 要：保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。保險(xiǎn)利益,是指投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的法律上承認(rèn)的利益,是保險(xiǎn)合同有效的必要條件。保險(xiǎn)利益制度是保險(xiǎn)制度的核心內(nèi)容，對(duì)維持保險(xiǎn)秩序具有重要的意義。本文首先闡述了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)利益的立法意義以及保險(xiǎn)利益的產(chǎn)生方式，同時(shí)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)利益原則的適用問(wèn)題進(jìn)行了說(shuō)明，最后提出了適用于財(cái)產(chǎn)合同中保險(xiǎn)利益的完善策略。

　　關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同；保險(xiǎn)利益；問(wèn)題；完善策略

　　一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)利益的立法意義

　　(一)投保人應(yīng)當(dāng)具有保險(xiǎn)利益的法律規(guī)定，有助于防止投保人以他人財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投保的行為。確定保險(xiǎn)利益原則，就限定了投保人僅可以自己的財(cái)產(chǎn)及其利益進(jìn)行投保，有效地保護(hù)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活秩序。

　　(二)對(duì)保險(xiǎn)利益存在的要求，有利于防范道德危險(xiǎn)的誘發(fā)。雖然保險(xiǎn)法規(guī)定，以欺詐方式騙取保險(xiǎn)賠償?shù)�，保險(xiǎn)人可以拒賠。正是保險(xiǎn)利益的存在，確定了保險(xiǎn)人給付的范圍，使得投保人實(shí)施的這種自害行為所能獲取的賠償與其所喪失的利益相等，從而有效地遏制了這種行為。

　　(三)對(duì)保險(xiǎn)利益存在的要求，有助于限制保險(xiǎn)責(zé)任范圍。通過(guò)確定保險(xiǎn)利益的范圍，可以確定保險(xiǎn)金額，這樣當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生后，即可以有利于避免因投保人或被保險(xiǎn)人的不及時(shí)救助而導(dǎo)致的損失擴(kuò)大，又可以做到保險(xiǎn)賠償有依據(jù)，使保險(xiǎn)合同真正發(fā)揮其保障作用。

　　二、 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)利益原則適用問(wèn)題

　　(一)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)利益界定 在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中， 保險(xiǎn)利益界定不明確，當(dāng)前保險(xiǎn)法沒(méi)有具體闡述財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的保險(xiǎn)利益定義。 通常情況下， 財(cái)產(chǎn)合同保險(xiǎn)中保險(xiǎn)利益判斷標(biāo)準(zhǔn)主要可以從三個(gè)方面來(lái)闡述： 第一， 從形式上來(lái)講， 保險(xiǎn)利益主要體現(xiàn)的是利害關(guān)系； 第二， 從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度出發(fā)， 保險(xiǎn)利益表現(xiàn)的是一種經(jīng)濟(jì)利益； 第三， 從法律角度來(lái)看， 保險(xiǎn)利益屬于合法利益。

　　(二)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)利益轉(zhuǎn)移 在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)法中， 若投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的沒(méi)有保險(xiǎn)利益， 那么保險(xiǎn)合同將會(huì)失效。 因此， 在簽訂保險(xiǎn)合同時(shí)， 投保人以及被保險(xiǎn)人必須要確保保險(xiǎn)利益， 當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)， 有助于依據(jù)保險(xiǎn)利益原則得到相應(yīng)的賠償。 但在實(shí)際司法實(shí)踐過(guò)程， 即使投保人或者被保險(xiǎn)人沒(méi)有訂立相關(guān)的保險(xiǎn)合同， 保險(xiǎn)利益不明確， 但當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)， 雙方卻享有保險(xiǎn)利益。 按照相關(guān)的保險(xiǎn)利益原則規(guī)定， 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)利益能夠進(jìn)行轉(zhuǎn)讓?zhuān)?但是對(duì)轉(zhuǎn)讓時(shí)間卻沒(méi)有相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范， 因此導(dǎo)致發(fā)生糾紛的概率高。

　　三 、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)利益原則適用完善策略

　　(一)重新界定財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)利益定義 首先要界定保險(xiǎn)利益的性質(zhì)， 明確人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益， 從而具體分析被保險(xiǎn)人或者投保者對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的法律利益關(guān)系。對(duì)于保險(xiǎn)利益范圍而言， 在確定的過(guò)程中， 主要的依據(jù)有四個(gè)： 一是標(biāo)的物， 二是被保險(xiǎn)人， 三是賠償項(xiàng)目， 四是投保人。 在保險(xiǎn)合同上， 投保人以及被保險(xiǎn)人首先要確認(rèn)投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)利益， 說(shuō)明保險(xiǎn)利益的合法性。其次， 要掌握保險(xiǎn)利益種類(lèi)以及范圍， 主要體現(xiàn)在七個(gè)方面：第一， 財(cái)產(chǎn)法律享有者； 第二， 保管者所保管財(cái)產(chǎn)； 第三， 占有者所占財(cái)產(chǎn)； 第四， 股東財(cái)產(chǎn)；第五， 合同產(chǎn)生利益； 第六， 經(jīng)營(yíng)者對(duì)經(jīng)營(yíng)事業(yè)所期待的利益； 七是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)標(biāo)的其他相關(guān)利益。

　　(二)完善保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)利益告知義務(wù)規(guī)定 在保險(xiǎn)法中， 保險(xiǎn)利益原則占據(jù)著十分重要的地位。 在保險(xiǎn)合訂立過(guò)程中， 對(duì)于保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)利益而言， 首先要規(guī)定告知義務(wù)。 當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)， 保險(xiǎn)人基于履行告知義務(wù)的基礎(chǔ)上可以承擔(dān)賠償責(zé)任。 在一定程度上， 完善保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)利益。

　　(三)強(qiáng)化財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)利益轉(zhuǎn)移規(guī)定 首先， 要明確保險(xiǎn)轉(zhuǎn)讓定義。 在我國(guó)保險(xiǎn)法中規(guī)定， 只有在完成物權(quán)占有轉(zhuǎn)移下才能進(jìn)行標(biāo)的物轉(zhuǎn)讓。 在具體標(biāo)的物轉(zhuǎn)移過(guò)程中， 要以實(shí)體利益為核心標(biāo)準(zhǔn)， 明確轉(zhuǎn)讓定義。 其次， 保險(xiǎn)利益轉(zhuǎn)移手續(xù)繁復(fù)， 隨著保險(xiǎn)標(biāo)的的轉(zhuǎn)移， 保險(xiǎn)利益也會(huì)發(fā)生轉(zhuǎn)移， 為了確保保險(xiǎn)人利益， 要及時(shí)告知保險(xiǎn)人保險(xiǎn)利益轉(zhuǎn)移狀況。 再者， 要掌握保險(xiǎn)標(biāo)的.轉(zhuǎn)讓時(shí)間。 標(biāo)的物在轉(zhuǎn)移前， 標(biāo)的物所有人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 而標(biāo)的物發(fā)生轉(zhuǎn)移時(shí)， 風(fēng)險(xiǎn)也將會(huì)發(fā)生轉(zhuǎn)移， 買(mǎi)受人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)， 因此要明確保險(xiǎn)標(biāo)的轉(zhuǎn)讓時(shí)間。

　　四 結(jié)語(yǔ)

　　保險(xiǎn)利益制度是保險(xiǎn)制度的核心內(nèi)容，對(duì)于維持保險(xiǎn)秩序具有重要的意義，我國(guó)現(xiàn)行的財(cái)產(chǎn)合同中的保險(xiǎn)利益制度，或多或少會(huì)有寫(xiě)不足之處，需要在今后的實(shí)踐和摸索中逐步完善以更好地保證投保人和保險(xiǎn)人的正當(dāng)利益。

　　參考文獻(xiàn):

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　　[3] 張曉一.新《保險(xiǎn)法》中關(guān)于保險(xiǎn)標(biāo)的轉(zhuǎn)讓問(wèn)題的研討[J].中國(guó)保險(xiǎn).20xx(07).

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文4

　　1中國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的格局及品牌信用的現(xiàn)狀

　　1.1財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)發(fā)展需求

　　若保險(xiǎn)合同不同被有效履行，也或是說(shuō)保險(xiǎn)銷(xiāo)售從業(yè)人員在銷(xiāo)售保單后未兌現(xiàn)其承諾，這樣投保人所購(gòu)買(mǎi)的保險(xiǎn)也就不會(huì)達(dá)到轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的目的。特別是在保險(xiǎn)合同執(zhí)行階段，出現(xiàn)的各種未履行保險(xiǎn)合同的情況，如：拖延賠付時(shí)間、拒賠付等情況，這些行為都可能降低投保人對(duì)保險(xiǎn)商、保險(xiǎn)銷(xiāo)售從業(yè)人員的品牌信用值。一旦品牌信用值降低使有些客戶做出轉(zhuǎn)保的行為。除此之外，若財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的保險(xiǎn)商品牌信用水平均處在一個(gè)偏低的水平，那么投保人也可能會(huì)做出不再購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的決定。所以，雖然經(jīng)濟(jì)總量與人均收入的不斷增長(zhǎng)，會(huì)增加人們對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的需求量，但行業(yè)品牌信用水平過(guò)低，并且經(jīng)濟(jì)總量增加速度降低，那么將會(huì)導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的增長(zhǎng)存在一定的不確定性。

　　1.2財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)特征及行業(yè)監(jiān)管環(huán)境

　　1.2.1市場(chǎng)特征站在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)自身競(jìng)爭(zhēng)角度，保險(xiǎn)公司只能通過(guò)自身業(yè)務(wù)的不斷積累從而開(kāi)發(fā)出具有差異化特性的產(chǎn)品，而且還需要形成一定的規(guī)模，同時(shí)還要確保具有一定的成本與渠道銷(xiāo)售優(yōu)勢(shì)，不然難以實(shí)施差異化戰(zhàn)略。此外，因保險(xiǎn)產(chǎn)品不具有專(zhuān)利保護(hù)的特性，在某個(gè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的某類(lèi)保險(xiǎn)產(chǎn)品銷(xiāo)售具有了一定競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)時(shí)，其它的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司也可根據(jù)自身的人力、物力、財(cái)力、技術(shù)等提供相類(lèi)似的產(chǎn)品。根據(jù)當(dāng)前的發(fā)展情況來(lái)分析，各大財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)商間并不存在較大的差異，而主要是企業(yè)與家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、車(chē)輛保險(xiǎn)、人身健康保險(xiǎn)等。其中，車(chē)險(xiǎn)所占公司的比例較大，約為60%，并且各大財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的車(chē)險(xiǎn)費(fèi)率并無(wú)較大差異，因此，在條款以及費(fèi)率方面也并不存在很大的差異。

　　1.2.2監(jiān)管環(huán)境因財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)內(nèi)容主要針對(duì)的是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，因此，承保保單也就承擔(dān)這賠償?shù)呢?zé)任。但是，賠償責(zé)任具有一定的不確定性與風(fēng)險(xiǎn)性，與此同時(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)會(huì)涉及到大量被保險(xiǎn)人的利益，直接關(guān)系到社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與生人民活的穩(wěn)定。所以，保監(jiān)會(huì)應(yīng)履行對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)監(jiān)管的.職能。主要分為三種監(jiān)管職能，即經(jīng)營(yíng)行為的監(jiān)管、償付能力監(jiān)管、資金運(yùn)用的監(jiān)管。

　　1.3保險(xiǎn)商的品牌信用的現(xiàn)狀

　　保險(xiǎn)商的品牌信用現(xiàn)狀主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面:第一，作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)商來(lái)說(shuō)，在理賠階段帶給被保險(xiǎn)人的摩擦成本偏高，如：理賠程序較復(fù)雜、理賠時(shí)效性較差；第二，根據(jù)保監(jiān)會(huì)的投訴數(shù)據(jù)分析，各大財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司普遍存在一個(gè)問(wèn)題，即理賠額度不足或是責(zé)任認(rèn)定不合理的情況。第三，因銷(xiāo)售誤導(dǎo)可能會(huì)導(dǎo)致保險(xiǎn)商失信的情況。由此看來(lái)，當(dāng)前我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)商的品牌信用并不是非常高。

　　2保險(xiǎn)從業(yè)人員的個(gè)人品牌信用和行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)

　　2.1保險(xiǎn)從業(yè)人員和投保人及保險(xiǎn)商間的委托代理關(guān)系分析

　　2.1.1雙重代理人身份連接保險(xiǎn)商與投保人之間的橋梁就是保險(xiǎn)銷(xiāo)售從業(yè)人員。這是因?yàn)樽鳛楸ｋU(xiǎn)銷(xiāo)售從業(yè)人員，既要為投保人提供咨詢、選擇投方案、防災(zāi)防損等各種風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，幫助投保人選擇最佳的保險(xiǎn)商及保險(xiǎn)產(chǎn)品；另外，還要為保險(xiǎn)商尋找最佳的投保人，幫助保險(xiǎn)商簽訂保單，增加財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)商的保費(fèi)收入。

　　2.1.2履行最大誠(chéng)信義務(wù)的前提條件作為保險(xiǎn)銷(xiāo)售從業(yè)人員來(lái)說(shuō)，他不僅會(huì)直接損害到投保人的切身利益，而且還會(huì)影響到保險(xiǎn)商的利益。特別是作為保險(xiǎn)代理人，若故意夸大保單利益或是可以隱瞞保單利益的約束條件，將會(huì)損害到保險(xiǎn)商與投保人的共同利益。作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的投保人而言，需要定期購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，也就是說(shuō)投保人與投保商以及保險(xiǎn)銷(xiāo)售從業(yè)人員間要進(jìn)行反復(fù)的交易。所以，在投保人出險(xiǎn)后沒(méi)有得到預(yù)期的賠付效果，投保人有權(quán)終止與保險(xiǎn)銷(xiāo)售人員間的這種代理關(guān)系，同時(shí)保險(xiǎn)商還會(huì)流失一大批的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)客戶資源。因此，為確保保險(xiǎn)商、投保人的利益，保險(xiǎn)銷(xiāo)售從業(yè)人員應(yīng)最大限度的履行誠(chéng)信義務(wù)，不能刻意隱瞞投保利益的約束條件或是夸大投保利益。

　　2.2保險(xiǎn)從業(yè)人員個(gè)人品牌信用和保險(xiǎn)商品牌信用之間的關(guān)聯(lián)

　　保險(xiǎn)銷(xiāo)售從業(yè)人員既要為投保人提供合理的保險(xiǎn)方案設(shè)計(jì)，又要為保險(xiǎn)商提供防災(zāi)防損服務(wù)，并且還應(yīng)在出險(xiǎn)時(shí)幫助投保人協(xié)調(diào)理賠事項(xiàng)。此外，保險(xiǎn)銷(xiāo)售從業(yè)人員要比投保人更加了解保險(xiǎn)商的品牌信用，這樣也在一定程度上降低了投保人對(duì)保險(xiǎn)商的品牌信用認(rèn)定風(fēng)險(xiǎn)。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文5

　　摘要:隨著社會(huì)的不斷進(jìn)步，人們保險(xiǎn)意識(shí)的增強(qiáng)，國(guó)家強(qiáng)制保險(xiǎn)法規(guī)的落實(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的覆蓋面進(jìn)一步普及，規(guī)模也在快速增大，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)已經(jīng)成為人們?nèi)粘＝?jīng)濟(jì)生活中的重要內(nèi)容。但同時(shí)保險(xiǎn)企業(yè)在不斷擴(kuò)張中的問(wèn)題也日益顯現(xiàn)，其中最主要的是服務(wù)管理方面的問(wèn)題，有些已經(jīng)影響了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司正常穩(wěn)定的運(yùn)營(yíng)和后續(xù)發(fā)展。本文就這些問(wèn)題產(chǎn)生的根源，表現(xiàn)形式，解決的辦法，提出自己的'見(jiàn)解。

　　關(guān)鍵詞:財(cái)險(xiǎn)服務(wù);問(wèn)題;措施

　　近年來(lái)，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)迅猛發(fā)展，體量不斷增大，管理方面也產(chǎn)生了一些新問(wèn)題，為后續(xù)發(fā)展帶來(lái)隱患。

　　一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)服務(wù)管理存在的問(wèn)題

　　(一)為客戶服務(wù)的意識(shí)淡薄

　　雖然我國(guó)很多財(cái)險(xiǎn)公司理論上都將客戶至上的服務(wù)理念上升到公司發(fā)展的大局上來(lái)對(duì)待，但行動(dòng)上由于種種原因很難得到真正實(shí)施。在這方面，國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家保險(xiǎn)公司的一些做法比我們做得要好，要注意借鑒和學(xué)習(xí)。

　　(二)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)知識(shí)，企業(yè)產(chǎn)品宣傳不到位

　　保險(xiǎn)行業(yè)消費(fèi)者普遍缺乏保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，不了解保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)，甚至讀不懂保單的情況普遍存在，特別是在邊遠(yuǎn)地區(qū)表現(xiàn)得更加明顯。這種現(xiàn)象的存在直接導(dǎo)致了投保、理賠、客戶服務(wù)等環(huán)節(jié)易出現(xiàn)糾紛，產(chǎn)生疑慮，導(dǎo)致客戶信任度、忠誠(chéng)度難以建立。此外，市場(chǎng)上的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品眾多，令人眼花繚亂，公司也不止一家，人們對(duì)其專(zhuān)業(yè)知識(shí)知之甚少，對(duì)保險(xiǎn)公司的工作流程，投保，理賠知識(shí)也不甚了解，服務(wù)質(zhì)量更難以鑒別，因而在選取保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)瞻前顧后，難以下手，影響了保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展。

　　(三)客戶至上，合理獲利觀念認(rèn)識(shí)不清

　　大多數(shù)保險(xiǎn)從業(yè)人員在潛意識(shí)里認(rèn)為客戶在發(fā)生保險(xiǎn)理賠事件后，賠付金額越少越好，公司賠付金額越大，損失就越大。在這樣的錯(cuò)誤觀念的引導(dǎo)下，使得公司對(duì)賠付率的重視度遠(yuǎn)高于對(duì)客戶服務(wù)質(zhì)量的重視。孰不知客戶在投保以后理賠時(shí)若不能得到預(yù)期收益，將會(huì)失去對(duì)保險(xiǎn)公司的信賴(lài)，公司做的是長(zhǎng)線生意而不是短期行為，公司利潤(rùn)的獲得應(yīng)在擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模和提高服務(wù)質(zhì)量上下功夫，切忌短期行為。

　　(四)產(chǎn)品售后服務(wù)不到位

　　從多數(shù)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的服務(wù)質(zhì)量情況看，相比壽險(xiǎn)公司要差，比如后者售后定期回訪是常態(tài)，前者很少有公司能做到這一點(diǎn)的，保單到手，萬(wàn)事大吉。在管理和服務(wù)體系構(gòu)建之間存在缺陷，資源配置不足、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行不力、管理流程不合理、監(jiān)督考核機(jī)制缺失等。

　　二、改進(jìn)措施

　　(一)提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力

　　核心競(jìng)爭(zhēng)力通常來(lái)講體現(xiàn)在公司人員素質(zhì)，企業(yè)規(guī)模，經(jīng)濟(jì)實(shí)力，產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)、售后服務(wù)水平等方面。而這諸多因素中，人才、服務(wù)、技術(shù)、管理、品牌形象等無(wú)形的資源，是構(gòu)成核心競(jìng)爭(zhēng)力的要素。其中服務(wù)質(zhì)量尤其是重點(diǎn)，也是可以最具有潛力可挖的資源，要著重開(kāi)發(fā)。

　　(二)強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督管理

　　以國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)為依據(jù)，公司內(nèi)部規(guī)章細(xì)則為抓手，群眾和輿論監(jiān)督為補(bǔ)充，建立三級(jí)縱、橫向監(jiān)督約束機(jī)制。其中內(nèi)部規(guī)章制度自我監(jiān)督約束為重點(diǎn)，應(yīng)達(dá)到監(jiān)控?zé)o死角，群眾和社會(huì)評(píng)價(jià)無(wú)盲點(diǎn)；要對(duì)社會(huì)和公眾公布各項(xiàng)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和承諾，廣泛接受客戶和輿論監(jiān)督評(píng)價(jià)；最后，要以效益監(jiān)管作為導(dǎo)向，不斷加強(qiáng)監(jiān)督指導(dǎo)工作。

　　(三)建立健全客服工作機(jī)構(gòu)和崗位，提高客服人員素質(zhì)

　　客服工作是保險(xiǎn)公司各項(xiàng)工作中重要的工作環(huán)節(jié)，事關(guān)企業(yè)形象，客戶滿意度高低的大局，在人員配備上，要把有一線工作經(jīng)驗(yàn)，有激情，善于表達(dá)和溝通，有一定心理承受能力，人緣好的人員安排到客服工作崗位上。使消費(fèi)者從客服工作人員身上感受到公司良好形象。

　　(四)建誠(chéng)信企業(yè)，樹(shù)誠(chéng)信文化

　　誠(chéng)信是人的立身之本，更是企業(yè)的生存之道，作為從事金融工作的保險(xiǎn)公司，誠(chéng)實(shí)守信更是生命線。在日常工作中要形成誠(chéng)實(shí)守信，遵守承諾的良好習(xí)慣。對(duì)客戶不輕許承諾，一旦承諾，一定如期兌現(xiàn)。

　　三、結(jié)束語(yǔ)

　　我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)正處于國(guó)家的大力支持和自身的不斷更新完善中，面對(duì)改革發(fā)展的大潮，新局面、新問(wèn)題不斷涌現(xiàn)，要實(shí)行創(chuàng)新發(fā)展，與時(shí)俱進(jìn)，朝著大保險(xiǎn)格局的方向邁進(jìn)。為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為中國(guó)企業(yè)走向世界，為人們的日常經(jīng)濟(jì)生活保駕護(hù)航，提供保障，做出貢獻(xiàn)。

　　參考文獻(xiàn):

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　　[2]賈美枝.談新形勢(shì)下保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理創(chuàng)新[J].河北金融，20xx，3.

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文6

　　一、營(yíng)改增對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的影響

　　(一)對(duì)公司系統(tǒng)的影響

　　1．業(yè)務(wù)系統(tǒng)營(yíng)改增后，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在收取保費(fèi)、支付賠款、支付手續(xù)費(fèi)及傭金環(huán)節(jié)需要拆分出增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額或者進(jìn)項(xiàng)稅額，公司的承保、收付、理賠等業(yè)務(wù)系統(tǒng)都需要做相應(yīng)的改造。公司承保簽單時(shí)，根據(jù)保險(xiǎn)金額和費(fèi)率計(jì)算出含稅價(jià)格，根據(jù)增值稅率拆分出保費(fèi)收入和增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額，承保系統(tǒng)應(yīng)該區(qū)分含稅價(jià)格、保費(fèi)收入、增值稅等信息，并在核保、打印保單環(huán)節(jié)都需要區(qū)分，會(huì)對(duì)承保業(yè)務(wù)系統(tǒng)產(chǎn)生較大的影響。公司計(jì)算標(biāo)的損失、核價(jià)核損時(shí)，IT系統(tǒng)需要區(qū)分含稅賠付支出、增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額及不含稅賠付支出金額，會(huì)影響公司報(bào)價(jià)、定損、核損、理算、結(jié)案等環(huán)節(jié)理賠業(yè)務(wù)系統(tǒng)。根據(jù)目前中國(guó)保監(jiān)會(huì)的要求，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司手續(xù)費(fèi)及傭金支出需要對(duì)應(yīng)每筆保單和代理人，公司在計(jì)算手續(xù)費(fèi)及傭金支出時(shí)需要區(qū)分手續(xù)費(fèi)及傭金支出和增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。財(cái)務(wù)收取保費(fèi)、支付賠款、支付手續(xù)費(fèi)等收付系統(tǒng)需要區(qū)分保費(fèi)收入、賠付支出、手續(xù)費(fèi)支出及增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額和銷(xiāo)項(xiàng)稅額。

　　2．開(kāi)票系統(tǒng)增值稅發(fā)票分為專(zhuān)用發(fā)票和普通發(fā)票，發(fā)票上需要注明收入金額和增值稅稅額，并且需要使用增值稅防偽系統(tǒng)開(kāi)具發(fā)票，這就意味著公司開(kāi)票系統(tǒng)可能不止一個(gè)。另外，所開(kāi)發(fā)票需要顯示對(duì)方公司名稱(chēng)、稅務(wù)登記號(hào)等信息，公司開(kāi)票系統(tǒng)的改造將是一個(gè)重要工作。公司開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票后，應(yīng)進(jìn)行抄稅和報(bào)稅，發(fā)票信息需要實(shí)時(shí)上傳到稅務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行比對(duì)，公司系統(tǒng)需要和稅務(wù)局系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)接。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不僅有保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，還會(huì)經(jīng)營(yíng)投資業(yè)務(wù)、其他代理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)的多元化會(huì)使公司開(kāi)票系統(tǒng)更加復(fù)雜。

　　3．報(bào)銷(xiāo)、采購(gòu)系統(tǒng)公司報(bào)銷(xiāo)、采購(gòu)支出，需要區(qū)分成本和增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。另外，報(bào)銷(xiāo)、采購(gòu)流程可能增加增值稅發(fā)票比對(duì)流程，有單獨(dú)報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，報(bào)銷(xiāo)、采購(gòu)系統(tǒng)也需要做相應(yīng)的改造。公司采購(gòu)取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票可以抵扣銷(xiāo)項(xiàng)稅，如果采購(gòu)時(shí)不能取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，則不能抵扣銷(xiāo)項(xiàng)稅。公司采購(gòu)時(shí)，供應(yīng)商是否能夠開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票及增值稅率，會(huì)影響公司采購(gòu)成本，采購(gòu)成本的高低是公司選擇供應(yīng)商的一個(gè)重要因素。營(yíng)改增后，公司會(huì)對(duì)目前的供應(yīng)商做出重新選擇，也會(huì)影響公司采購(gòu)系統(tǒng)。

　　4．手續(xù)費(fèi)管理系統(tǒng)目前，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在支付個(gè)人代理人的手續(xù)費(fèi)時(shí)需要代扣代繳營(yíng)業(yè)稅及附加，營(yíng)改增后可能需要代扣代繳增值稅及附加，手續(xù)費(fèi)管理系統(tǒng)中，需要改造個(gè)人手續(xù)費(fèi)扣稅公式及相關(guān)配置。

　　5．財(cái)務(wù)系統(tǒng)財(cái)務(wù)系統(tǒng)作為歸集系統(tǒng)，其他系統(tǒng)數(shù)據(jù)可能都需要向財(cái)務(wù)系統(tǒng)傳送，財(cái)務(wù)系統(tǒng)需要增加增值稅及相應(yīng)明細(xì)科目的配置(如銷(xiāo)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額等)，財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)也需要做相應(yīng)的變動(dòng)改造。

　　(二)對(duì)公司業(yè)務(wù)流程的影響

　　1．對(duì)見(jiàn)費(fèi)出單流程的影響目前，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司大部分產(chǎn)品執(zhí)行見(jiàn)費(fèi)出單，交費(fèi)、出單、打印發(fā)票可能都不在一個(gè)時(shí)間節(jié)點(diǎn)上。在營(yíng)改增后業(yè)務(wù)流程與財(cái)務(wù)流程核對(duì)的`過(guò)程中，要考慮如何保證進(jìn)項(xiàng)與銷(xiāo)項(xiàng)的一致，如果處理不好，就有可能帶來(lái)雙重繳稅的情況或者影響公司的業(yè)務(wù)發(fā)展。

　　2．對(duì)支付手續(xù)費(fèi)流程的影響支付單位部分手續(xù)費(fèi)，應(yīng)增加比對(duì)增值稅專(zhuān)用發(fā)票環(huán)節(jié)，先索要、比對(duì)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，再支付資金。支付個(gè)人部分手續(xù)費(fèi)，不再代扣代繳營(yíng)業(yè)稅，但可能增加代扣代繳增值稅，公司計(jì)算代扣稅公式需要變更。

　　3．對(duì)費(fèi)用、資產(chǎn)采購(gòu)等報(bào)銷(xiāo)流程的影響公司接受服務(wù)、采購(gòu)商品時(shí)，先索取、比對(duì)增值稅專(zhuān)用發(fā)票后再支付報(bào)銷(xiāo)資金，需要對(duì)公司采購(gòu)、報(bào)銷(xiāo)流程進(jìn)行改造，增加進(jìn)項(xiàng)增值稅項(xiàng)目及稅票比對(duì)環(huán)節(jié)。

　　4．對(duì)開(kāi)具發(fā)票流程的影響

　　(1)增值稅發(fā)票屬于國(guó)稅發(fā)票，保險(xiǎn)業(yè)原來(lái)的發(fā)票是地稅發(fā)票，營(yíng)改增后，需要向國(guó)家稅務(wù)局申請(qǐng)發(fā)票，發(fā)票專(zhuān)用章可能需要重新刻制或備案。

　　(2)開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票時(shí)，實(shí)行最高開(kāi)票限額管理，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同一般金額較大，有百萬(wàn)元甚至千萬(wàn)元的，公司在申請(qǐng)最高開(kāi)票限額時(shí)要考慮財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)大單業(yè)務(wù)，以滿足公司正常經(jīng)營(yíng)需要。

　　(3)增值稅發(fā)票分為專(zhuān)用發(fā)票和普通發(fā)票，對(duì)個(gè)人提供服務(wù)需要開(kāi)具普通發(fā)票，對(duì)單位提供服務(wù)可能需要開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票，開(kāi)具發(fā)票的種類(lèi)增多，會(huì)增加開(kāi)票人的工作量，影響開(kāi)票的時(shí)效及流程。

　　(4)增值稅發(fā)票需要填寫(xiě)購(gòu)貨單位納稅人識(shí)別號(hào)、地址、銀行賬號(hào)等信息。公司開(kāi)具發(fā)票時(shí)需要填寫(xiě)購(gòu)貨單位相關(guān)信息，可能影響公司出具發(fā)票的時(shí)效及流程。

　　5．對(duì)納稅申報(bào)業(yè)務(wù)流程的影響目前，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司主要繳納營(yíng)業(yè)稅及附加，營(yíng)業(yè)稅按保費(fèi)收入的5%計(jì)提，計(jì)算比較簡(jiǎn)單。營(yíng)改增后，繳納的增值稅采用進(jìn)項(xiàng)稅抵扣銷(xiāo)項(xiàng)稅的方式，按抵扣后的凈額繳納，公司在支付賠款、支付手續(xù)費(fèi)及傭金、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及資產(chǎn)采購(gòu)時(shí)都會(huì)涉及進(jìn)項(xiàng)稅，而收款對(duì)象不同可能存在不同的增值稅稅率，并且增值稅稅務(wù)局采用先比對(duì)后抵扣的方式，增值稅的申報(bào)比較復(fù)雜，這可能會(huì)影響公司的稅務(wù)申報(bào)業(yè)務(wù)流程。

　　二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的對(duì)策

　　面對(duì)新形勢(shì)，營(yíng)改增是大勢(shì)所趨，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司領(lǐng)導(dǎo)者應(yīng)冷靜分析，制定出詳細(xì)方案，未雨綢繆，提前做好準(zhǔn)備，才能在這一大環(huán)境下獲得有利條件。筆者建議從以下幾方面著手準(zhǔn)備。

　　1．做好人員培訓(xùn)應(yīng)對(duì)政策變更，儲(chǔ)備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)人才是關(guān)鍵。應(yīng)對(duì)營(yíng)改增工作是個(gè)系統(tǒng)工程，公司應(yīng)成立由業(yè)務(wù)人員、財(cái)務(wù)人員、銷(xiāo)售人員、IT人員等組成的工作小組，廣泛學(xué)習(xí)營(yíng)改增相關(guān)知識(shí)，了解最新?tīng)I(yíng)改增政策動(dòng)態(tài)，參加專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，充分調(diào)研、了解公司目前的情況，促使管理層及相關(guān)工作人員了解營(yíng)業(yè)稅與增值稅的區(qū)別及營(yíng)改增對(duì)公司的影響。

　　2．做好系統(tǒng)開(kāi)發(fā)對(duì)接工作IT系統(tǒng)是公司業(yè)務(wù)流程的載體和各種管理活動(dòng)的手段。在對(duì)目前的系統(tǒng)升級(jí)改造時(shí)，需要預(yù)留相應(yīng)的接口和改造空間，以滿足未來(lái)營(yíng)改增政策和業(yè)務(wù)的需求，營(yíng)改增后要使IT系統(tǒng)能夠與增值稅系統(tǒng)兼容。

　　3．做好單證格式變更的準(zhǔn)備在印制、申請(qǐng)單證時(shí)，在滿足正常需求的前提下，盡量減少庫(kù)存，防止政策變更帶來(lái)的浪費(fèi)。在設(shè)置單證格式時(shí)，預(yù)留增值稅相關(guān)信息欄位。

　　4．開(kāi)支預(yù)算中預(yù)留為適應(yīng)營(yíng)改增政策的變更，公司可能需要采購(gòu)新的設(shè)備、投入較大的系統(tǒng)開(kāi)發(fā)費(fèi)用和人員培訓(xùn)費(fèi)用，在制定本年預(yù)算時(shí)，需要考慮政策變更帶來(lái)的支出，預(yù)留一定預(yù)算額度。

　　5．梳理業(yè)務(wù)流程、加強(qiáng)內(nèi)部控制營(yíng)改增政策變更會(huì)影響公司的業(yè)務(wù)流程，公司應(yīng)梳理目前的采購(gòu)、財(cái)務(wù)管理、銷(xiāo)售流程，并加強(qiáng)內(nèi)部控制。財(cái)務(wù)管理方面，指定專(zhuān)門(mén)人員負(fù)責(zé)稅務(wù)管理工作，防止因操作或失誤增加的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。采購(gòu)方面，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行梳理分類(lèi)，區(qū)分是否能夠開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票以及增值稅率，最大限度地降低采購(gòu)成本。銷(xiāo)售方面，宣傳引導(dǎo)含稅保險(xiǎn)費(fèi)率，盡量轉(zhuǎn)嫁稅賦，增加公司保費(fèi)收入。

　　6．下達(dá)保費(fèi)任務(wù)、利潤(rùn)等計(jì)劃時(shí)考慮政策的影響營(yíng)改增政策變更會(huì)給公司保費(fèi)規(guī)模、盈利能力、現(xiàn)金流帶來(lái)影響，公司在制定20xx年業(yè)務(wù)規(guī)劃時(shí)，要考慮到政策變動(dòng)對(duì)保費(fèi)收入的影響，適當(dāng)減少保費(fèi)收入任務(wù)目標(biāo)，增加盈利目標(biāo)�？偣�司層面在制定投資、籌資計(jì)劃時(shí)要考慮到政策變動(dòng)給公司現(xiàn)金流帶來(lái)的影響�？傊�，營(yíng)改增是國(guó)家層面的戰(zhàn)略規(guī)劃，金融行業(yè)即將納入試點(diǎn)范圍，營(yíng)改增的應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備工作也應(yīng)該提升到財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的戰(zhàn)略計(jì)劃中。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面對(duì)的客戶群體數(shù)量較大，并且大多是最終的消費(fèi)者，公司在制定應(yīng)對(duì)策略時(shí)，需要考慮與客戶、供應(yīng)商、政府的關(guān)系，需要平衡各方面的利益，做到利益共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，平穩(wěn)過(guò)渡營(yíng)改增政策的改革。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文7

　　【摘要】發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)有利于優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，有利于提高公司的經(jīng)營(yíng)效益;有利于發(fā)揮保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能;有利于提升保險(xiǎn)服務(wù)水平和企業(yè)形象。

　　【關(guān)鍵詞】財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)策略

　　隨著我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)主體的不斷增多，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，大力發(fā)展效益較好的非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，提高其在總體業(yè)務(wù)中的占比，正越來(lái)越引起財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的高度關(guān)注與重視。針對(duì)機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)在財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)上市場(chǎng)占比最大、各家公司爭(zhēng)奪最為激烈、賠付率一直居高不下、其利潤(rùn)貢獻(xiàn)度與其保費(fèi)占比嚴(yán)重不匹配的狀況，中國(guó)太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司浙江分公司(浙江分公司)積極調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，通過(guò)發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，調(diào)整車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)在整個(gè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)總體業(yè)務(wù)中的比例;主動(dòng)細(xì)分市場(chǎng)，降低車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)中高風(fēng)險(xiǎn)、低效益業(yè)務(wù)品種比例，提高優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)、效益好客戶占比。可見(jiàn)，加快發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、提高非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)在整個(gè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)總體業(yè)務(wù)中的比重，將是今后公司業(yè)務(wù)發(fā)展的一項(xiàng)戰(zhàn)略性舉措。

　　一、發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略意義

　　1.有利于優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。通過(guò)大力發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，提高非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的占比，才能實(shí)現(xiàn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，才能分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

　　2.有利于提高公司的經(jīng)營(yíng)效益。作為商業(yè)保險(xiǎn)公司，追求利潤(rùn)的最大化是保險(xiǎn)資本的必然要求。要實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，提升公司的經(jīng)營(yíng)效益，就要在做大保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模的同時(shí)降低經(jīng)營(yíng)成本。在實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)目標(biāo)要求之內(nèi)的、相對(duì)優(yōu)化的狀態(tài)，以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。一方面通過(guò)優(yōu)化車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)自身結(jié)構(gòu)、注重承保質(zhì)量和強(qiáng)化理賠管理等措施來(lái)降低車(chē)險(xiǎn)賠付率，另一方面積極發(fā)展賠付率低的非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)更大的規(guī)模效益。

　　3.有利于拓展保險(xiǎn)領(lǐng)域和發(fā)揮保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、科技進(jìn)步和人們風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的提高，保險(xiǎn)作為一種經(jīng)濟(jì)保障制度，在保障經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)改革、穩(wěn)定社會(huì)、造福人民方面發(fā)揮了重要功能。

　　隨著保險(xiǎn)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位日益凸顯，保險(xiǎn)已逐漸滲透到社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)領(lǐng)域，現(xiàn)代保險(xiǎn)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活領(lǐng)域中發(fā)揮功能的不斷延伸，保險(xiǎn)具有保障、資金融通、社會(huì)管理等三大功能也得到了空前的發(fā)揮。只有通過(guò)加快發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，才能進(jìn)一步拓展保險(xiǎn)領(lǐng)域，發(fā)揮好保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能。

　　4.有利于提升保險(xiǎn)服務(wù)水平和企業(yè)形象。保險(xiǎn)服務(wù)必須適應(yīng)市場(chǎng)需求，而市場(chǎng)永遠(yuǎn)是變化的。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活的改善，人們逐漸將保險(xiǎn)作為生產(chǎn)(生活)必要消費(fèi)和家庭理財(cái)?shù)闹匾�方式�?lái)看待。因此，豐富保險(xiǎn)品種，擴(kuò)大服務(wù)領(lǐng)域顯得非常重要和迫切。根據(jù)生產(chǎn)、流通、消費(fèi)領(lǐng)域的不同特點(diǎn)，針對(duì)企業(yè)、居民、社會(huì)群眾的不同需求，開(kāi)發(fā)推廣新險(xiǎn)種，以開(kāi)發(fā)促進(jìn)服務(wù)領(lǐng)域的延伸和服務(wù)水平的提升。

　　通過(guò)險(xiǎn)種的不斷創(chuàng)新，使得其他公司難以模仿，逐步形成自己的個(gè)性品牌，提高企業(yè)的知名度，通過(guò)服務(wù)領(lǐng)域的不斷擴(kuò)大來(lái)加強(qiáng)與社會(huì)各界的廣泛合作，擴(kuò)大企業(yè)的社會(huì)影響，才能贏得更多的保戶和更大的市場(chǎng)，更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

　　二、發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的策略選擇

　　1.樹(shù)立發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)信心，提高公司效益的.經(jīng)營(yíng)理念。良好的經(jīng)營(yíng)效益是公司不斷發(fā)展壯大的基石，也是在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地的根本。保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)效益主要來(lái)源于承保利潤(rùn)和投資收入兩個(gè)方面。通過(guò)大力發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，確保承保利潤(rùn)的完成。理念是行動(dòng)的先導(dǎo)，先進(jìn)的理念帶來(lái)生機(jī)與活力，落后或陳舊的理念導(dǎo)致公司的沉寂與衰退。只有認(rèn)識(shí)到了效益性險(xiǎn)種的發(fā)展對(duì)公司整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的重要性，才能從思想意識(shí)上樹(shù)立發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)就是增加公司效益的理念，才會(huì)堅(jiān)定發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的信心。

　　2.完善考核機(jī)制，增強(qiáng)發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的動(dòng)力與壓力。加大考核力度，落實(shí)目標(biāo)責(zé)任制是保證非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的重要手段。一是改革考核辦法。將以往考核以總保費(fèi)和利潤(rùn)指標(biāo)為主，改變?yōu)椴粌H要考核總保費(fèi)和利潤(rùn)指標(biāo)，而且要考核分險(xiǎn)種指標(biāo)，同時(shí)還要考核車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)和非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的占比。二是明確責(zé)任。應(yīng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)本轄區(qū)非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)與管理，業(yè)務(wù)量較大的基層展業(yè)單位在條件允許的情況下，也應(yīng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)，并指定一名領(lǐng)導(dǎo)專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)該業(yè)務(wù)的拓展與管理工作。通過(guò)簽訂目標(biāo)責(zé)任狀形式，層層落實(shí)非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，落實(shí)責(zé)任人，將非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展與經(jīng)營(yíng)責(zé)任結(jié)合起來(lái)。做到一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)，形成上下聯(lián)動(dòng)齊抓共管的良好氛圍，對(duì)不能按期完成考核指標(biāo)的追究經(jīng)營(yíng)單位領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員責(zé)任。三是實(shí)施獎(jiǎng)懲。將非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r與工資獎(jiǎng)金發(fā)放掛起鉤來(lái)，與全公司的福利待遇掛起鉤來(lái)。通過(guò)獎(jiǎng)勤罰懶、獎(jiǎng)優(yōu)罰劣來(lái)推動(dòng)非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，確保這一目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　3.采取靈活的營(yíng)銷(xiāo)策略，確保非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)持續(xù)快速增長(zhǎng)。傳統(tǒng)單一的營(yíng)銷(xiāo)手段已經(jīng)不適應(yīng)目前市場(chǎng)的發(fā)展變化，要適應(yīng)以客戶為中心，以市場(chǎng)為導(dǎo)向的新形勢(shì)，必須不斷創(chuàng)新?tīng)I(yíng)銷(xiāo)手段，細(xì)分市場(chǎng)，采用多元化銷(xiāo)售方式。在市場(chǎng)細(xì)化的基礎(chǔ)上，區(qū)分不同客戶群，針對(duì)不同客戶，采取不同營(yíng)銷(xiāo)策略，以期達(dá)到最佳效果。第一，采取直接上門(mén)展業(yè)和依靠行政推動(dòng)相結(jié)合的方式，拓寬新型保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展渠道。一方面，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)狀況較好的單位，可采取直接上門(mén)的展業(yè)方式，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和特點(diǎn)，為化解其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)計(jì)投保建議書(shū)，送交法人代表供其決策參考;另一方面，對(duì)于群體業(yè)務(wù)和政策性業(yè)務(wù)，可依靠行政推動(dòng)的方式。從維護(hù)公共利益，消費(fèi)者利益以及社會(huì)安定等不同要求出發(fā)，通過(guò)行政推動(dòng)促進(jìn)相關(guān)險(xiǎn)種的發(fā)展。第二，發(fā)揮兼業(yè)代理、專(zhuān)職代理和個(gè)人代理人的作用。通過(guò)完善的代理網(wǎng)絡(luò)來(lái)推動(dòng)各類(lèi)非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。

　　4.建立和完善業(yè)務(wù)培訓(xùn)體系，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)。非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展滯后的一個(gè)原因就是部分展業(yè)人員對(duì)非車(chē)險(xiǎn)條款的不熟悉、不了解，想做業(yè)務(wù)而又苦于不懂業(yè)務(wù)知識(shí)。要克服這種情況，提高非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模，就必須建立和完善業(yè)務(wù)培訓(xùn)體系，對(duì)廣大展業(yè)人員進(jìn)行系統(tǒng)的、有針對(duì)性的培訓(xùn)，使大家充分了解條款知識(shí)，提高展業(yè)能力，調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)人員發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的主動(dòng)性和積極性。

　　5.實(shí)行傾斜政策，加大對(duì)發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的政策支持力度。經(jīng)濟(jì)杠桿是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形式下配置資源的最有效方式。用規(guī)模效益、費(fèi)用政策來(lái)提高展業(yè)人員發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)的積極性，不失為一個(gè)可以盡快湊效的辦法。在合理的范圍內(nèi)對(duì)手續(xù)費(fèi)和營(yíng)業(yè)費(fèi)用進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)劑，適當(dāng)加大對(duì)非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的傾斜力度，降低車(chē)險(xiǎn)的費(fèi)用，體現(xiàn)出效益原則，以此來(lái)引導(dǎo)、刺激廣大展業(yè)人員發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)的積極性，提高非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模。

　　三、公司財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展

　　1.理清思路，抓住重點(diǎn)，把握方向，調(diào)整結(jié)構(gòu)。中國(guó)太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司浙江分公司成立于1994年，浙江分公司機(jī)構(gòu)設(shè)置完備，管理經(jīng)驗(yàn)豐富，一直以穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)、規(guī)范的管理和良好的聲譽(yù)贏得了社會(huì)各界的認(rèn)可，具有優(yōu)秀的服務(wù)品牌和市場(chǎng)口碑。公司秉承“誠(chéng)信天下，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，追求卓越”的企業(yè)核心價(jià)值觀和“以人為本”的企業(yè)文化理念，積極改革創(chuàng)新，堅(jiān)持穩(wěn)健發(fā)展，完善全面管理，吸引和培養(yǎng)了一大批專(zhuān)業(yè)素質(zhì)高、敬業(yè)精神強(qiáng)的保險(xiǎn)人才。隨著公司業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)，大力發(fā)展車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。為改善經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，通過(guò)對(duì)前期整體經(jīng)營(yíng)情況的分析，我們充分認(rèn)識(shí)到了大力發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)是實(shí)現(xiàn)公司扭虧增盈的重要途徑。制定詳細(xì)的非車(chē)險(xiǎn)發(fā)展計(jì)劃，由總經(jīng)理帶頭開(kāi)發(fā)非車(chē)險(xiǎn)渠道，相關(guān)負(fù)責(zé)人與其分管渠道進(jìn)行對(duì)接，一對(duì)一的開(kāi)展工作，對(duì)渠道進(jìn)行拓展和維護(hù)，全面調(diào)整優(yōu)化險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)。

　　2.重視人才，加強(qiáng)管理，悉心培養(yǎng)一支團(tuán)結(jié)穩(wěn)定的展業(yè)隊(duì)伍。一方面，制定定時(shí)召開(kāi)早會(huì)及定期召開(kāi)周例會(huì)的規(guī)定。加強(qiáng)各部門(mén)間的交流與合作，還為各部門(mén)工作的開(kāi)展創(chuàng)造了良好的氛圍，也建立了一支團(tuán)結(jié)協(xié)作、勇于創(chuàng)新、懂管理、善經(jīng)營(yíng)的管理隊(duì)伍。另一方面，公司業(yè)務(wù)的發(fā)展僅依靠代理人是不夠的，一旦銷(xiāo)售政策變化或銷(xiāo)售費(fèi)用跟不上，個(gè)人代理人就會(huì)流失。為此，浙江分公司堅(jiān)持在為非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)崗位選拔和引進(jìn)人才時(shí)，對(duì)外招收專(zhuān)業(yè)對(duì)口的大學(xué)生，內(nèi)部堅(jiān)持開(kāi)展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)知識(shí)和技能的培訓(xùn)，以老帶新，以相互交流的方法培養(yǎng)新人，并通過(guò)實(shí)戰(zhàn)提高展業(yè)團(tuán)隊(duì)的協(xié)作和競(jìng)爭(zhēng)力。為確保團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定性，浙江分公司還為業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)正式員工簽訂勞動(dòng)合同，并為其辦理醫(yī)療、養(yǎng)老等手續(xù)，有效解決了員工的后顧之憂。

　　3.創(chuàng)新思維，開(kāi)拓渠道，逐步建立自身非車(chē)險(xiǎn)銷(xiāo)售模式，全面推進(jìn)非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)加速發(fā)展。浙江分公司十分注重加強(qiáng)渠道建設(shè)，拓展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)。動(dòng)員一切可以動(dòng)員的力量，廣泛挖掘渠道，要求各業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)已有的業(yè)務(wù)渠道密切關(guān)注，加強(qiáng)維護(hù)，并進(jìn)一步挖掘現(xiàn)有渠道潛力。同時(shí)，廣泛建立新的非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)渠道，特別是銀行渠道，因?yàn)殂y行是所有民營(yíng)企業(yè)和私有財(cái)產(chǎn)的儲(chǔ)存地和中轉(zhuǎn)地，通過(guò)銀行做財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不僅可以先行于他人一步，還能更廣闊的了解市場(chǎng)信息和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，從而更有利于調(diào)整自我結(jié)構(gòu)，持續(xù)占據(jù)有利位置。浙江分公司另一個(gè)主要的非車(chē)險(xiǎn)渠道業(yè)務(wù)是醫(yī)療責(zé)任保險(xiǎn)，醫(yī)療責(zé)任險(xiǎn)主要經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，選定一些醫(yī)院作為主攻突破口進(jìn)行重點(diǎn)突破。公司在業(yè)務(wù)拓展的同時(shí)也加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，做到防范于未然。而面對(duì)一些優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)，主要依托一些重點(diǎn)項(xiàng)目的信息資料，從而進(jìn)一步拓展了意外險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

　　在拓展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，浙江分公司還集中優(yōu)勢(shì)力量爭(zhēng)取一些大項(xiàng)目。集中力量，積極公關(guān)，并精心制作投標(biāo)書(shū)，通過(guò)大量細(xì)致的工作和不懈的努力，排除各種阻礙，最后中標(biāo)。與此同時(shí)，浙江分公司狠抓優(yōu)質(zhì)中小型非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，加大承保量，為浙江分公司整體非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

　　四、加強(qiáng)溝通，增強(qiáng)服務(wù)。

　　不斷擴(kuò)大非車(chē)險(xiǎn)保費(fèi)規(guī)模在拓展非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的同時(shí)，浙江分公司注重為客戶提供多項(xiàng)優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并加大對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的支持力度。通過(guò)大力發(fā)展非車(chē)險(xiǎn)，強(qiáng)化管理，拓寬渠道，浙江分公司公司不斷成長(zhǎng)，走上了一條良性發(fā)展的道路。

　　此外，為了不斷鞏固老客戶，培養(yǎng)老客戶對(duì)公司的忠誠(chéng)度，適當(dāng)借鑒車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展中續(xù)保時(shí)的無(wú)賠款優(yōu)待政策，使老客戶從心理上得到平衡(因?yàn)榉擒?chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的大多數(shù)險(xiǎn)種均屬效益性險(xiǎn)種，賠付率很低的，連續(xù)幾年投保都沒(méi)有賠案發(fā)生，客戶會(huì)覺(jué)得不平衡，因此投保的積極性會(huì)大大降低)，這樣一來(lái)，既維護(hù)了老客戶，又降低了業(yè)務(wù)人員的續(xù)保難度，對(duì)非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展必定會(huì)有較好的促進(jìn)作用。

　　實(shí)踐證明，公司的經(jīng)營(yíng)思路是正確的。渠道開(kāi)發(fā)是浙江分公司非車(chē)險(xiǎn)做大的主要途徑，通過(guò)公司業(yè)務(wù)、渠道業(yè)務(wù)、代理人銷(xiāo)售相結(jié)合的營(yíng)銷(xiāo)模式，浙江分公司的非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)取得了驕人的成績(jī)。也讓浙江分公司險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)得到不斷優(yōu)化，賠付率不斷降低，效益節(jié)節(jié)攀升。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文8

　　摘要：文章基于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)在我國(guó)的發(fā)展特征，探討了怎樣正確理解賠償原則，并就如何明確保險(xiǎn)價(jià)值、核定保險(xiǎn)金額展開(kāi)了進(jìn)一步分析。對(duì)推動(dòng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的進(jìn)一步良性發(fā)展,確保保險(xiǎn)賠償科學(xué)合理，有效杜絕責(zé)任劃分不明確、賠償不到位、保障不及時(shí)的問(wèn)題，有重要的實(shí)踐意義。

　　關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；保險(xiǎn)賠償；問(wèn)題；保險(xiǎn)價(jià)值及金額

　　一、我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)展

　　改革開(kāi)放30多年進(jìn)程，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐步邁向正軌，從上世紀(jì)80年代逐步恢復(fù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，至今已經(jīng)歷了30余個(gè)春秋。20xx年我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)總體資產(chǎn)量達(dá)到了七萬(wàn)億，保險(xiǎn)費(fèi)也從起初的四億元飆升至當(dāng)前的四千億元，規(guī)模擴(kuò)充早已趕超GDP增長(zhǎng)水平。這足以說(shuō)明我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)正在被更多人群認(rèn)可與接受，其擴(kuò)展步伐還將伴隨我國(guó)經(jīng)濟(jì)的騰飛而繼續(xù)加速。伴隨我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的不斷改革，保險(xiǎn)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，不僅受到國(guó)內(nèi)市場(chǎng)影響，還需要應(yīng)對(duì)外部市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體的挑戰(zhàn)。通常，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)能夠獲取較高利潤(rùn)，而在提供服務(wù)方面卻有所欠缺。而伴隨保險(xiǎn)收益的持續(xù)增長(zhǎng)，其會(huì)吸引更多的資本量，同時(shí)，更多優(yōu)秀保險(xiǎn)單位的發(fā)展壯大，對(duì)優(yōu)化保險(xiǎn)行業(yè)經(jīng)營(yíng)建設(shè)模式，提升服務(wù)管理質(zhì)量，確保廣大消費(fèi)者應(yīng)有權(quán)益極為有利。當(dāng)然，競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展對(duì)不同保險(xiǎn)企業(yè)來(lái)說(shuō)則意味著優(yōu)勝劣汰，因此規(guī)模小、經(jīng)營(yíng)不善的企業(yè)勢(shì)必面臨倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。也就是說(shuō)，為確保更加穩(wěn)定健康的發(fā)展，保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)積極應(yīng)對(duì)賠償問(wèn)題，往往該問(wèn)題是行業(yè)的難點(diǎn)與熱點(diǎn)，只有真正保護(hù)被保險(xiǎn)對(duì)象的核心利益，獲取他們的真正認(rèn)可，積極誠(chéng)信的應(yīng)對(duì)處理賠償事項(xiàng)，方能解決保險(xiǎn)所需，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)健康持續(xù)的發(fā)展與成長(zhǎng)。為有效規(guī)范賠償，降低引發(fā)糾紛的機(jī)率，我們應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化制定保險(xiǎn)合同條款，針對(duì)各方行使的責(zé)任應(yīng)盡量做細(xì)化分配，并記錄至合同之中，秉承協(xié)商一致的工作原則，提前明確各方享有的權(quán)利與義務(wù)，進(jìn)而降低引發(fā)事故的糾紛問(wèn)題。

　　二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賠償內(nèi)涵與賠償原則

　�。ㄒ唬┴�(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賠償內(nèi)涵

　　財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賠償主要是保險(xiǎn)方對(duì)被保險(xiǎn)對(duì)象由于事故導(dǎo)致?lián)p失進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。保險(xiǎn)賠償涉及到被保險(xiǎn)對(duì)象經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償以及經(jīng)濟(jì)利益。進(jìn)行賠償過(guò)程中，當(dāng)事方通常會(huì)由于賠償金額的劃分而產(chǎn)生糾紛，原因在于其對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)具體的價(jià)值、賠償原則、劃定金額方式等環(huán)節(jié)理解認(rèn)識(shí)角度不同，因此我們需要針對(duì)保險(xiǎn)賠償環(huán)節(jié)之中的相關(guān)問(wèn)題做進(jìn)一步明確。

　　（二）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賠償原則

　　財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同主要是投保方與保險(xiǎn)公司以相關(guān)利益以及財(cái)產(chǎn)作為標(biāo)的進(jìn)行約定的內(nèi)容，保險(xiǎn)公司對(duì)標(biāo)的由于災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)或意外事故導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失承擔(dān)賠償責(zé)任。也就是說(shuō)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同更像是一類(lèi)填補(bǔ)損失的做法，該險(xiǎn)種更能凸顯保險(xiǎn)自身的補(bǔ)償屬性，因而，補(bǔ)償原則成為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)一項(xiàng)重要的原則。補(bǔ)償原則主要是保險(xiǎn)規(guī)定期之中，引發(fā)事故令投保方或保險(xiǎn)對(duì)象受到損害，則保險(xiǎn)公司在權(quán)責(zé)范疇中需要對(duì)其進(jìn)行補(bǔ)償，此原則顯現(xiàn)出保險(xiǎn)具備的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能。實(shí)踐階段中，保險(xiǎn)公司對(duì)保險(xiǎn)對(duì)象損害進(jìn)行補(bǔ)償?shù)念~度通常需要做進(jìn)一步限定，即金額限定、實(shí)際損失、保險(xiǎn)利益限定。我國(guó)保險(xiǎn)法明確規(guī)定，引發(fā)保險(xiǎn)事故后，保險(xiǎn)對(duì)象為預(yù)防或降低標(biāo)的損失需要支付的費(fèi)用由保險(xiǎn)公司承擔(dān)，其總量在標(biāo)的損失額度之外的要另行計(jì)算，最多不應(yīng)高于保險(xiǎn)金額總量。同時(shí)還規(guī)定，保險(xiǎn)對(duì)象由于對(duì)第三方形成損失而進(jìn)行支付的費(fèi)用以及保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)對(duì)象由于查找事故成因以及損失狀況形成的費(fèi)用，需要保險(xiǎn)公司承擔(dān)。也就是說(shuō)，實(shí)施上有可能導(dǎo)致保險(xiǎn)公司實(shí)際負(fù)擔(dān)的費(fèi)用高出保險(xiǎn)金額的狀況。保險(xiǎn)賠償形成的基礎(chǔ)條件在于造成了實(shí)際損失，因此需要遵循實(shí)際損失原則，具體金額則要針對(duì)保險(xiǎn)對(duì)象受到的實(shí)際損失作為判定依據(jù)。保險(xiǎn)法中規(guī)定，投保方對(duì)標(biāo)的享受相應(yīng)的保險(xiǎn)利益，這不僅是保險(xiǎn)法重要的原則之一，同時(shí)也是構(gòu)成保險(xiǎn)關(guān)系的核心前提。其不但決定投保方在合同之中享有的主體地位，還影響保險(xiǎn)關(guān)系的形成、變更以及終止。保險(xiǎn)法規(guī)定，投保方對(duì)標(biāo)的如果不具備保險(xiǎn)利益，則合同不具備效力。針對(duì)合同來(lái)講，保險(xiǎn)利益始終是基礎(chǔ)前提，是訂立合同的基本原則。投保方要獲取創(chuàng)建保險(xiǎn)關(guān)系的權(quán)力便需要符合保險(xiǎn)法規(guī)定，也就是說(shuō)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的需要在法律層面上承認(rèn)。一旦引發(fā)保險(xiǎn)事故，標(biāo)的形成損害，則勢(shì)必有損經(jīng)濟(jì)利益，這表明其對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具備保險(xiǎn)利益，相反，標(biāo)的如果受損，而對(duì)經(jīng)濟(jì)利益并無(wú)影響，則表明其對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的并不具備保險(xiǎn)利益。保險(xiǎn)對(duì)象僅有具備保險(xiǎn)利益，方能獲取相應(yīng)賠償，也就是說(shuō)最終補(bǔ)償金額不應(yīng)高于保險(xiǎn)對(duì)象保險(xiǎn)利益額度。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)具體合同內(nèi)容，應(yīng)確保保險(xiǎn)利益合法性，同時(shí)可以通過(guò)金錢(qián)進(jìn)行衡量、體現(xiàn)具體的經(jīng)濟(jì)價(jià)值利益。依照保險(xiǎn)立法通用準(zhǔn)則，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)形成的'保險(xiǎn)利益需要從屬經(jīng)濟(jì)層面明確的合法利益。一般來(lái)說(shuō)，依照保險(xiǎn)利益明確具體保險(xiǎn)金額。當(dāng)引發(fā)保險(xiǎn)事故問(wèn)題后，賠償以及支付的保險(xiǎn)費(fèi)用均需要受限于保險(xiǎn)利益。也就是僅能夠?qū)�體現(xiàn)保險(xiǎn)利益的各項(xiàng)損失進(jìn)行賠償，給予必要的費(fèi)用。之所以將保險(xiǎn)利益看做是保險(xiǎn)合同生效的基礎(chǔ)條件以及當(dāng)事人進(jìn)行賠償申請(qǐng)的前提，由根本層面來(lái)講，恰恰是為了預(yù)防一些另有目的之人通過(guò)保險(xiǎn)合同損害他人利益，并從事非法的投機(jī)活動(dòng)。在明確保險(xiǎn)金額數(shù)量的過(guò)程中應(yīng)全面考量損失補(bǔ)償?shù)幕�本原則，針對(duì)上述三個(gè)層面限制進(jìn)行具體操作。一般來(lái)說(shuō)，賠償額度不應(yīng)高出實(shí)際造成的損失，也不應(yīng)高出保險(xiǎn)金額以及保險(xiǎn)利益。

　　三、科學(xué)劃定財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值以及保險(xiǎn)金額

　�。ㄒ唬┛茖W(xué)明確財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值

　　保險(xiǎn)價(jià)值通常是財(cái)產(chǎn)投保或是進(jìn)行出險(xiǎn)過(guò)程中的現(xiàn)實(shí)價(jià)值，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)之中保險(xiǎn)價(jià)值具體體現(xiàn)為當(dāng)前財(cái)產(chǎn)實(shí)際具備的價(jià)值。責(zé)任保險(xiǎn)合同并不包含保險(xiǎn)價(jià)值，這是由于被保險(xiǎn)方在引發(fā)保險(xiǎn)事故后對(duì)于應(yīng)負(fù)擔(dān)的責(zé)任并不明確，因此保險(xiǎn)合同各方當(dāng)事人需要提前約定金額。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)之中，標(biāo)的保險(xiǎn)價(jià)值是核定保險(xiǎn)具體費(fèi)用的重要前提，事實(shí)上也是保險(xiǎn)公司履行賠償職責(zé)的法律界限。依照我國(guó)保險(xiǎn)法具體制度，認(rèn)定保險(xiǎn)價(jià)值通常包含兩類(lèi)形式。第一類(lèi)即為投保方以及保險(xiǎn)公司在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同之中進(jìn)行預(yù)先約定。雙方當(dāng)事人可在簽署合同過(guò)程中對(duì)保險(xiǎn)價(jià)值進(jìn)行提前約定并記錄在合同之中。當(dāng)前，我國(guó)頒布的保險(xiǎn)法并沒(méi)有針對(duì)定值保險(xiǎn)的相關(guān)要求，但凡為定值保險(xiǎn)，屬于保險(xiǎn)責(zé)任權(quán)限范疇之中的損失，不論被保財(cái)產(chǎn)當(dāng)下的具體價(jià)值為什么，保險(xiǎn)公司均要依照保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)價(jià)值進(jìn)行計(jì)賠處理。當(dāng)然，該類(lèi)定值保險(xiǎn)形式通常僅適合于一些特殊保險(xiǎn)標(biāo)的，例如寶貴的文物、古玩、具有收藏價(jià)值的字畫(huà)等較難界定其自身價(jià)值的財(cái)產(chǎn)，為預(yù)防爭(zhēng)訴，通常當(dāng)事人雙方需要提前確定一個(gè)具體固定的價(jià)值，將其作為保險(xiǎn)價(jià)值計(jì)入合同之中，針對(duì)該類(lèi)合同具體應(yīng)用實(shí)踐的范疇?wèi)?yīng)進(jìn)行明確的要求與限定。還有一類(lèi)認(rèn)定保險(xiǎn)價(jià)值的方式為，依照引發(fā)事故當(dāng)時(shí)標(biāo)的具體的價(jià)值進(jìn)行處理操作，一旦引發(fā)保險(xiǎn)事故需要明確劃定保險(xiǎn)金額之時(shí)才進(jìn)行確認(rèn)的保險(xiǎn)價(jià)值適用于該范疇，因此為不定值保險(xiǎn)。在該合同事項(xiàng)之中并不會(huì)實(shí)現(xiàn)約定保險(xiǎn)價(jià)值，眾多保險(xiǎn)合同之中，大部分均屬于該類(lèi)不定值保險(xiǎn)范疇�；�于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賠償需要遵循賠償具體損失這一原則，因此在引發(fā)保險(xiǎn)事故過(guò)程中，確定保險(xiǎn)價(jià)值一般要依照標(biāo)的當(dāng)下實(shí)際市場(chǎng)價(jià)格也就是實(shí)際價(jià)值進(jìn)行明確。

　　（二）合理劃定保險(xiǎn)金額

　　財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同之中具體的保險(xiǎn)金額，也就是投保方在制定保險(xiǎn)合同過(guò)程中就當(dāng)前保險(xiǎn)標(biāo)的，依照實(shí)際保險(xiǎn)價(jià)值而投保的經(jīng)費(fèi)額度，其是保險(xiǎn)公司行使賠償責(zé)任或支付保險(xiǎn)金的最高限定額度。如果保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)引發(fā)了屬于保險(xiǎn)權(quán)責(zé)范圍之中的損失事故，則支付保險(xiǎn)賠償金不僅要受保險(xiǎn)費(fèi)的限定，同時(shí)還要以實(shí)際損失以及保險(xiǎn)利益等眾多因素為準(zhǔn)。具體操作過(guò)程需要依據(jù)保險(xiǎn)金以及標(biāo)的現(xiàn)有價(jià)值之間的對(duì)比關(guān)系進(jìn)行確認(rèn)，而簽署的保險(xiǎn)合同則包含三類(lèi)形式，合同種類(lèi)不同采取的賠償方式也不一樣。第一種合同為足額保險(xiǎn)合同，也就是保險(xiǎn)金同財(cái)產(chǎn)具體的保險(xiǎn)價(jià)值一樣，該類(lèi)合同內(nèi)容之中，如果引發(fā)保險(xiǎn)事故，標(biāo)的遭受?chē)?yán)重?fù)p失，毫無(wú)價(jià)值，則保險(xiǎn)公司需要依照保險(xiǎn)金額進(jìn)行全部賠償，此過(guò)程保險(xiǎn)金與財(cái)產(chǎn)全部?jī)r(jià)值相同，也與賠償金相同。倘若保險(xiǎn)金非全部損失，則保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)金范疇之中依照具體損失量支付賠償，此時(shí)，保險(xiǎn)金會(huì)低于財(cái)產(chǎn)全部?jī)r(jià)值，與具體損失量相同。第二種合同為非足額合同，也叫作低額合同，即保險(xiǎn)金低于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)具體價(jià)值。此類(lèi)合同之中，一旦引發(fā)保險(xiǎn)事故，則保險(xiǎn)公司依照保險(xiǎn)金同保險(xiǎn)價(jià)值關(guān)系比例行使賠償職責(zé)。第三種合同為超額合同，也就是保險(xiǎn)金高于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值的合同。依照我國(guó)保險(xiǎn)法要求，保險(xiǎn)金不應(yīng)高出財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值，如果確實(shí)超出價(jià)值，則此超出部分無(wú)效。此法律規(guī)定全面印證了保險(xiǎn)法遵循的補(bǔ)償原則。因而在超額財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同制中，一旦引發(fā)保險(xiǎn)事故，則保險(xiǎn)公司僅僅承擔(dān)實(shí)際的損失部分，將保險(xiǎn)價(jià)值作為劃分界限。具體來(lái)說(shuō)，對(duì)超額保險(xiǎn)事項(xiàng)，可依照投保方在投保過(guò)程中的心理傾向劃分成善意以及惡意投保兩類(lèi)。倘若投保方從善意的角度出發(fā)最終形成了超額保險(xiǎn)問(wèn)題，則保險(xiǎn)方在標(biāo)的現(xiàn)實(shí)價(jià)值范疇中負(fù)擔(dān)賠償責(zé)任，超額范圍則認(rèn)定為無(wú)效。倘若投保方從惡意的角度出發(fā)最終形成了超額保險(xiǎn)的問(wèn)題，則保險(xiǎn)公司應(yīng)依法對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同做解除處理。

　　四、結(jié)語(yǔ)

　　總之，為有效預(yù)防財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)認(rèn)定不清、賠償不合理、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不規(guī)范的問(wèn)題，我們只有真正明確財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賠償內(nèi)涵與賠償原則，依照我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)展特征、現(xiàn)實(shí)狀況，制定科學(xué)對(duì)策。真正明確財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值以及保險(xiǎn)金額，方能確保合同當(dāng)事人雙方享有合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)適用法律層面的人人平等，開(kāi)創(chuàng)良好、公正、合法的行業(yè)環(huán)境，贏得更多人群的認(rèn)可與支持，進(jìn)而真正推動(dòng)我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)向著更高、更強(qiáng)的方向發(fā)展與提升。

　　參考文獻(xiàn)：

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財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文9

　　近年來(lái)，隨著財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品類(lèi)型的多樣化，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)體系日益完善。分析財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)在改善社會(huì)民生的主要作用，提高對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的認(rèn)知程度，有利于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的推廣。同時(shí)，在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中，存在著一些問(wèn)題，需要結(jié)合當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的實(shí)際發(fā)展情況以及發(fā)展需要，提出對(duì)應(yīng)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)創(chuàng)新改革策略，以提高財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)結(jié)構(gòu)體系的完整度，提高其對(duì)改善民生的作用。

　　1財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的定義及業(yè)務(wù)范疇

　　1.1財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的定義

　　關(guān)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的定義包括廣義和狹義兩種。其中，廣義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指將財(cái)產(chǎn)及其相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益以及損害賠償作為保險(xiǎn)標(biāo)的的險(xiǎn)種;狹義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)則是指將實(shí)體物質(zhì)財(cái)產(chǎn)作為標(biāo)的的險(xiǎn)種。在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)當(dāng)中，一般將狹義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)稱(chēng)為財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)［1］。

　　1.2財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)范疇

　　《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第九十五條對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行了明確的定義，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)［2］�？梢赃M(jìn)行保險(xiǎn)的標(biāo)的物包括物質(zhì)形態(tài)和非物質(zhì)形態(tài)的財(cái)產(chǎn)與經(jīng)濟(jì)利益。其中，以具體物質(zhì)形態(tài)存在的財(cái)產(chǎn)和利益作為標(biāo)的的，被稱(chēng)為財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)。例如，家庭財(cái)產(chǎn)、房屋、車(chē)輛、生產(chǎn)設(shè)備等;以非物質(zhì)形態(tài)存在的財(cái)產(chǎn)和利益作為標(biāo)的的，被稱(chēng)為責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)等。例如，職業(yè)責(zé)任、投資風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任、信用保險(xiǎn)等。

　　2財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)對(duì)民生改善的主要作用

　　2.1為家庭財(cái)產(chǎn)保駕護(hù)航

　　家庭是社會(huì)構(gòu)成的基本單元，為家庭財(cái)產(chǎn)提供保障是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)改善民生的一個(gè)重要表現(xiàn)。所謂家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)就是指將居民的有形財(cái)產(chǎn)作為標(biāo)的物的險(xiǎn)種，是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種之一。按照保險(xiǎn)責(zé)任的差異，可以將家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)分為基本險(xiǎn)與綜合險(xiǎn)兩種。家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)在確保居民財(cái)產(chǎn)安全穩(wěn)定、避免群眾遭遇意外災(zāi)害、盜竊等損失等方面具有十分重要的作用。從2008年開(kāi)始，我國(guó)范圍內(nèi)的自然災(zāi)害頻發(fā)，給不同地區(qū)的家庭財(cái)產(chǎn)帶來(lái)了巨大的損害。針對(duì)該現(xiàn)象，我國(guó)主要保險(xiǎn)公司相對(duì)應(yīng)的提供了家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品，給居民的家庭財(cái)產(chǎn)安全提供了有效的保障體系。以我國(guó)的農(nóng)村住房保險(xiǎn)為例，根據(jù)保監(jiān)會(huì)的相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料，2012年，我國(guó)農(nóng)村房屋保險(xiǎn)費(fèi)用為5.1億元，對(duì)全國(guó)范圍內(nèi)的6000多萬(wàn)間農(nóng)村房屋進(jìn)行了保險(xiǎn)，為農(nóng)民提供了約6000億元的財(cái)產(chǎn)保障，基本實(shí)現(xiàn)了對(duì)自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)域的有效覆蓋。

　　2.2提高社會(huì)經(jīng)濟(jì)水平，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展

　　財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不但可以通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制為人民群眾的`家庭財(cái)產(chǎn)提供保障，避免因?yàn)橐馔馐鹿识鴮?dǎo)致的生活水平降低的問(wèn)題。而且還能夠在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面起到一定的作用，對(duì)維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展、提高居民生活的整體水平具有重要意義。以當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)關(guān)注較為密切的“三農(nóng)”保險(xiǎn)為例，各主要保險(xiǎn)公司對(duì)發(fā)展農(nóng)村保險(xiǎn)予以高度關(guān)注。例如，中國(guó)的人保在“十一五”期間針對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的投資不斷增加，獲得的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)用也增加了近16倍，共計(jì)為1465.4萬(wàn)農(nóng)戶提供了包括社會(huì)治安綜合保險(xiǎn)、小額保險(xiǎn)種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)等在內(nèi)的保險(xiǎn)，對(duì)維持農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、產(chǎn)業(yè)均衡發(fā)展方面起到了重要作用。同時(shí)，部分保險(xiǎn)公司還針對(duì)中央財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)開(kāi)展了對(duì)應(yīng)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，通過(guò)持續(xù)完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)機(jī)制和推廣發(fā)展模式，以具體的區(qū)域?yàn)閷?duì)象，開(kāi)發(fā)了具有地域特色的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。以此為基礎(chǔ)，將小額保險(xiǎn)作為基本突破口，采取協(xié)調(diào)推進(jìn)的模式使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)得到了有效發(fā)展，對(duì)提高“三農(nóng)”保險(xiǎn)在農(nóng)村市場(chǎng)的覆蓋率方面發(fā)揮了積極意義。不僅發(fā)揮了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的強(qiáng)農(nóng)、惠農(nóng)作用，而且推動(dòng)了地方經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展。對(duì)提高當(dāng)?shù)鼐用竦纳�活水平、維持社會(huì)穩(wěn)定、改善當(dāng)?shù)孛裆�等方面具有積極意義。

　　2.3為抵抗自然災(zāi)害提供了有效屏障

　　對(duì)于我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)而言，過(guò)去的十年自然災(zāi)害頻發(fā)使得保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中面臨著多重考驗(yàn)。在發(fā)生自然災(zāi)害之后，保險(xiǎn)公司關(guān)注民生，向老百姓伸出援助之手，為提高老百姓抵抗自然災(zāi)害能力方面發(fā)揮了重要作用。通過(guò)積極履行社會(huì)責(zé)任，持續(xù)擴(kuò)大財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的覆蓋范圍、拓展財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的滲透深度，將財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的主要方向放在服務(wù)民生，為災(zāi)后重建以及社會(huì)保障提供了有效支撐。據(jù)相關(guān)資料統(tǒng)計(jì)，中國(guó)的人保財(cái)險(xiǎn)僅在“十一五”期間就承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任金344.07萬(wàn)億元、處理理賠案件7368萬(wàn)件、支付賠款達(dá)到2965億元，有力地保障了人民群眾的正常生產(chǎn)生活，為社會(huì)穩(wěn)定、民生改善做出了重大貢獻(xiàn)。

　　3當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的主要問(wèn)題

　　3.1險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)亟待優(yōu)化，市場(chǎng)供應(yīng)能力亟待提高

　　目前，雖然部分保險(xiǎn)公司的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展較為全面，針對(duì)不同的市場(chǎng)類(lèi)型開(kāi)發(fā)了針對(duì)性的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種，形成了相對(duì)完善的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。但是，依然存在著產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理的問(wèn)題。例如，部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品主要以機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)為主，其比例甚至達(dá)到了80%，存在著嚴(yán)重的結(jié)構(gòu)失衡問(wèn)題［3］。究其原因，主要是由于對(duì)市場(chǎng)定位不合理、險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)優(yōu)化意識(shí)不明確以及適銷(xiāo)險(xiǎn)種較少導(dǎo)致的。市場(chǎng)保險(xiǎn)供給是指在對(duì)應(yīng)的時(shí)期內(nèi)，保險(xiǎn)人可以為整個(gè)市場(chǎng)提供的保險(xiǎn)產(chǎn)品數(shù)量。這對(duì)于大部分以分公司建制為單位的保險(xiǎn)公司而言，因?yàn)槠洫?dú)立開(kāi)發(fā)保險(xiǎn)產(chǎn)品的能力不足，導(dǎo)致其所銷(xiāo)售的保險(xiǎn)產(chǎn)品是基于全國(guó)范圍設(shè)計(jì)的產(chǎn)品，缺乏針對(duì)性和區(qū)域特點(diǎn)，使得產(chǎn)品的同質(zhì)化程度較高，不利于滿足當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的供給。從當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)情況來(lái)看，保險(xiǎn)公司提供的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品單一，不但不能滿足市場(chǎng)實(shí)際需要，而且還帶來(lái)了行業(yè)內(nèi)惡性競(jìng)爭(zhēng)、內(nèi)部管理混亂、會(huì)計(jì)核算難度增加、內(nèi)部控制乏力等問(wèn)題，直接制約著財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，限制了其在改善民生方面的作用。

　　3.2保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢，制約了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的開(kāi)拓

　　根據(jù)國(guó)外財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的迅速發(fā)展是建立在保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)及體系的持續(xù)發(fā)展和完善基礎(chǔ)上的。在保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)達(dá)的國(guó)家，由代理人、經(jīng)紀(jì)人等中介結(jié)構(gòu)所提供的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)數(shù)量占到了總體業(yè)務(wù)的55%左右。而當(dāng)前我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)主要由銀行、車(chē)輛管理所等具有明顯行政背景的兼職代理人所擔(dān)當(dāng)，而且由之提供的代理業(yè)務(wù)量?jī)H僅占到總業(yè)務(wù)數(shù)量的20%左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國(guó)外保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)達(dá)國(guó)家的55%。這直接制約了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的承接能力，造成了保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量難以提高的問(wèn)題，限制了其改善民生作用的發(fā)揮。

　　4財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新策略與建議

　　4.1產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新

　　當(dāng)前，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的特色產(chǎn)品較少，與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)達(dá)的國(guó)家相比，我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司責(zé)任險(xiǎn)所占的比重較低。針對(duì)近些年自然災(zāi)害頻發(fā)的問(wèn)題，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司必須深入思考責(zé)任保險(xiǎn)及其相關(guān)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)［4］。在具體的改革創(chuàng)新過(guò)程中，可以從以下幾個(gè)方面對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化和創(chuàng)新:一是建立并完善總、分公司聯(lián)動(dòng)開(kāi)發(fā)機(jī)制。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和儲(chǔ)備是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)工作的重要環(huán)節(jié)，也是保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)工作的基礎(chǔ)�？偣�司可以基于電子商務(wù)、綜合金融等產(chǎn)品構(gòu)建公司的整體開(kāi)發(fā)及創(chuàng)新平臺(tái)，從而滿足下屬分公司對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的實(shí)際需要。而分公司則基于其對(duì)市場(chǎng)實(shí)際需求較為了解的優(yōu)勢(shì)，利用對(duì)應(yīng)的渠道定期將搜集得到的一手產(chǎn)品需求信息向總公司匯報(bào)，通過(guò)這種上下聯(lián)動(dòng)的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)方式，保證所推出的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品具有市場(chǎng)根基，有利于產(chǎn)品的銷(xiāo)售;二是優(yōu)化險(xiǎn)種配置。對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種機(jī)械優(yōu)化配置的過(guò)程中，可以將財(cái)產(chǎn)損失險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)以及人身意外傷害險(xiǎn)結(jié)合起來(lái)，形成一攬子的保險(xiǎn)產(chǎn)品。不但能夠顯著降低保險(xiǎn)銷(xiāo)售的成本，而且能夠全面滿足投保人的實(shí)際需要;三是提高保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新頻率。在具體的實(shí)施過(guò)程中，首先要縮短責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)周期;其次要針對(duì)我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)方面的空白領(lǐng)域，例如航空航天產(chǎn)品，開(kāi)發(fā)對(duì)應(yīng)的高科技保險(xiǎn)產(chǎn)品;再次要建立大型自然災(zāi)害管理體制，例如使得家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)能夠附加地震保險(xiǎn)條款;最后要針對(duì)當(dāng)前居民生活過(guò)程中的實(shí)際需要，退出一攬子綜合類(lèi)型的保險(xiǎn)。例如，開(kāi)發(fā)增值服務(wù)子女教育險(xiǎn)、火災(zāi)責(zé)任保險(xiǎn)等。

　　4.2營(yíng)銷(xiāo)方式的創(chuàng)新

　　隨著當(dāng)前保險(xiǎn)市場(chǎng)客戶個(gè)性化需求增加，保險(xiǎn)公司在推廣財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的過(guò)程中，應(yīng)該通過(guò)靈活可變的營(yíng)銷(xiāo)方式來(lái)贏得客戶、為客戶提供更好的服務(wù)。例如，通過(guò)銀保合作方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的推廣。我國(guó)部分地區(qū)的銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展較好，保險(xiǎn)公司通過(guò)與銀行建立緊密的聯(lián)系，使得銀行成為了該區(qū)域辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的綜合金融類(lèi)機(jī)構(gòu)。但是，部分地區(qū)的銀保合作還處于較低水平，銀行代理業(yè)務(wù)在總業(yè)務(wù)量中還只是占據(jù)較小的比重。究其原因，首先主要是因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司可供銀行銷(xiāo)售的產(chǎn)品類(lèi)型較少;其次是當(dāng)前保險(xiǎn)公司的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)并沒(méi)有與銀行代辦點(diǎn)進(jìn)行對(duì)接，大多處于跑單水平，直接打擊了銀行代辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的積極性。因此，在業(yè)務(wù)創(chuàng)新過(guò)程中，可以首先建立與銀行共贏的一體化金融體系，并開(kāi)發(fā)對(duì)應(yīng)的金融性產(chǎn)品;其次，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)與銀行的對(duì)接，使得銀行能夠真正代辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，提高其業(yè)務(wù)推廣積極性。另外，保險(xiǎn)公司還應(yīng)該充分利用電銷(xiāo)、互聯(lián)網(wǎng)銷(xiāo)售渠道。投�？蛻艨梢愿鶕�(jù)其自身的實(shí)際情況采取電話直銷(xiāo)、手機(jī)銷(xiāo)售以及網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售等方式。例如，保險(xiǎn)公司與通信公司聯(lián)合銷(xiāo)售家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品，并與銀行合作進(jìn)行以銀行卡為載體的對(duì)應(yīng)保險(xiǎn)計(jì)劃。通過(guò)這種方式，不但能夠顯著開(kāi)拓保險(xiǎn)銷(xiāo)售的渠道，還能夠提高保險(xiǎn)產(chǎn)品銷(xiāo)售效率。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文10

　　摘要：隨著遼寧經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，和分民生活水平的提高，人們對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的需求也越來(lái)越多，市場(chǎng)潛力巨大。但還存在觀念落后，銷(xiāo)售方法單一，監(jiān)管不足，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)不合理等問(wèn)題制約著遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的發(fā)展。因此遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)應(yīng)從以上幾個(gè)方面進(jìn)行改進(jìn)從而獲得進(jìn)一步發(fā)展。

　　關(guān)鍵詞：遼寧；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；發(fā)展

　　1財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析

　�。�1）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與其他險(xiǎn)種保費(fèi)收入比較：據(jù)統(tǒng)計(jì),從20xx年到20xx年遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)正在飛速發(fā)展，保費(fèi)收入逐年提高，這都顯示著遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的發(fā)展態(tài)勢(shì)。（2）購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的意愿：根據(jù)中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的抽樣調(diào)查顯示，從來(lái)沒(méi)有買(mǎi)過(guò)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的占58.51%，之前買(mǎi)過(guò)，后來(lái)不買(mǎi)的占23.99%，一直在購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的占17.5%�？梢�(jiàn)我國(guó)購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的人數(shù)過(guò)少，其主要原因中，認(rèn)為保費(fèi)過(guò)高的占20.11%，不打算長(zhǎng)期居住一個(gè)地方的占17.88%，認(rèn)為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)作用不大的占16.20%，對(duì)其不了解的占16.76%，其他原因占20.67%。這些數(shù)據(jù)都能有力的說(shuō)明我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)觀念落后。（3）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司銷(xiāo)售模式：在20xx年財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)電商銷(xiāo)售數(shù)據(jù)來(lái)看，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)總保費(fèi)收入9266.17億元，其中，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)電商市場(chǎng)總保費(fèi)1464.67億元，不難看出我國(guó)目前主要的保費(fèi)來(lái)源于直銷(xiāo)，電商這個(gè)巨大的市場(chǎng)還沒(méi)有占領(lǐng)。并且目前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司為主要的保費(fèi)來(lái)源，加大電商對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的.銷(xiāo)售，是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司進(jìn)一步發(fā)展的需求。（4）遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)：遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的發(fā)展相對(duì)較晚，在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種銷(xiāo)售上十分不合理，絕大部分的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)依賴(lài)于機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)，這樣一來(lái)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力就會(huì)變低，容易在事故多發(fā)時(shí)段里面臨資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)，因此有必要改變財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)，開(kāi)發(fā)一些新險(xiǎn)種勢(shì)在必行。

　　2遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)展的有力條件

　�。�1）市場(chǎng)潛力巨大。遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)從起步到這么多年的發(fā)展以來(lái)，不斷積累經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)大自身，再加上遼寧省人口基數(shù)大，購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的可能性也以較大，為遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的發(fā)展提供了巨大的市場(chǎng)。

　　（2）國(guó)家政策指導(dǎo)。20xx年中國(guó)保監(jiān)會(huì)印發(fā)了《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司產(chǎn)品費(fèi)率厘定指引》，在這一書(shū)中提出了我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的走向作出了指引，保監(jiān)會(huì)為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司指出繼續(xù)前進(jìn)的方向，為我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)起到了保駕護(hù)航的重大意義。

　　（3）遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)展迅速。遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)現(xiàn)在的環(huán)境十分有利，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)也正在蓬勃發(fā)展。在這幾年中保險(xiǎn)公司的保費(fèi)收入都是不斷上升的，體現(xiàn)了遼寧省保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)的銷(xiāo)售上有了巨大的進(jìn)步，也說(shuō)明我國(guó)政策上對(duì)保險(xiǎn)的支持，我國(guó)保險(xiǎn)公司的發(fā)展方向符合國(guó)家的政策。

　　3制約遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)展的因素

　　3.1觀念因素

　　以前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在起步初期為了收攏資金，只注重銷(xiāo)售出去財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，而不注重財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的可持續(xù)發(fā)展。顧客購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)之后產(chǎn)品的服務(wù)跟不上，導(dǎo)致顧客花了錢(qián)卻沒(méi)有得到相應(yīng)的服務(wù)，久而久之對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)就敬而遠(yuǎn)之。

　　3.2財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的銷(xiāo)售模式創(chuàng)新不足

　　在這個(gè)信息時(shí)代，網(wǎng)絡(luò)交易已經(jīng)變得十分頻繁，人們也越來(lái)越接受和習(xí)慣于網(wǎng)絡(luò)交易。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)應(yīng)努力占領(lǐng)網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售的市場(chǎng)份額，同時(shí)在銷(xiāo)售中也占有一定主動(dòng)的地位。

　　3.3監(jiān)管力度不夠

　　我國(guó)實(shí)行的保險(xiǎn)法，管理?xiàng)l例等，對(duì)遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有著不同方面的監(jiān)管，但投保人和保險(xiǎn)人之間仍然存在很多問(wèn)題。如，消費(fèi)者無(wú)理取鬧，保險(xiǎn)公司為戰(zhàn)勝競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，惡性競(jìng)爭(zhēng)，最終導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)混亂。

　　3.4險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)不合理

　　遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的份額分布十分不合理，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入絕大部分來(lái)自機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)，而其中強(qiáng)制險(xiǎn)又占大多數(shù)。然后購(gòu)買(mǎi)的是企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，后面才是責(zé)任保險(xiǎn)和家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。從中不難看出遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)十分不合理，從而阻礙了遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的發(fā)展。

　　4對(duì)于遼寧財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)展的建議

　　4.1改變?nèi)藗儗?duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的傳統(tǒng)觀念

　　保險(xiǎn)公司加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的廣告宣傳，使人們更加了解財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)對(duì)于自身的實(shí)際利益。加強(qiáng)下鄉(xiāng)宣傳，現(xiàn)如今財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)量主要集中在城市，而城鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村還存在很大的市場(chǎng)，加強(qiáng)這一方面的宣傳可以擴(kuò)大財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的銷(xiāo)售市場(chǎng)。

　　4.2加強(qiáng)創(chuàng)新

　　尋找新的銷(xiāo)售渠道，如電話銷(xiāo)售和網(wǎng)上銷(xiāo)售。電話銷(xiāo)售模式可以大量減少公司人力物力的支出，且能極大的提高了工作效率。網(wǎng)上銷(xiāo)售，將產(chǎn)品呈現(xiàn)在顧客面前，使顧客根據(jù)自身需求自己選擇適合的保險(xiǎn)組合。提高顧客滿意程度.

　　4.3加強(qiáng)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管力度

　　面對(duì)現(xiàn)如今的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司越來(lái)越多的情況，必須加強(qiáng)對(duì)于保險(xiǎn)費(fèi)率的監(jiān)管，規(guī)定在遼寧省內(nèi)的保險(xiǎn)費(fèi)率相同，這樣做可以防止惡性競(jìng)爭(zhēng)而導(dǎo)致遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的倒退，一定要維持保險(xiǎn)公司以服務(wù)客戶為主而贏得客戶的有利競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

　　4.4改變財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)

　　遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以往發(fā)展的模式是以機(jī)動(dòng)車(chē)輛的銷(xiāo)售額為主，其他險(xiǎn)種作為輔助的銷(xiāo)售模式。要想進(jìn)一步發(fā)展財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，必須開(kāi)闊弱勢(shì)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)種，比如發(fā)展企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，責(zé)任保險(xiǎn)等，這些保險(xiǎn)都存在巨大的市場(chǎng)，同時(shí)險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)分布的合理可以分散保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司可以健康的發(fā)展。

　　5結(jié)語(yǔ)

　　現(xiàn)在遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)還是處于發(fā)展階段，在有著巨大的市場(chǎng)等待去開(kāi)發(fā)，隨著遼寧經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司必然會(huì)遇到更大的機(jī)會(huì)與挑戰(zhàn)，只要能夠抓住機(jī)會(huì)迎接挑戰(zhàn)，遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)必定能取得進(jìn)一步的發(fā)展。同時(shí)在現(xiàn)如今，無(wú)論是從主觀條件還是客觀條件，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)都有著巨大的發(fā)展空間，加強(qiáng)創(chuàng)新，加強(qiáng)服務(wù)，遼寧省財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)會(huì)有更廣闊的發(fā)展空間。

　　參考文獻(xiàn)：

　　[1]于秀軍.論我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的發(fā)展[J].赤峰學(xué)院學(xué)報(bào)，20xx（11）.

　　[2]解瀟瀟.中國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)現(xiàn)狀分析[J].經(jīng)濟(jì)建設(shè)，20xx（1）.

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文11

　　1 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同能否存在受益人根據(jù)目前我國(guó)保險(xiǎn)法規(guī)定只有在人身保險(xiǎn)合同有明確規(guī)定了受益人，而有關(guān)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的受益人并沒(méi)有明確條文規(guī)定。筆者認(rèn)為，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)的受益人在法律實(shí)務(wù)中具有不同的含義。人身保險(xiǎn)中的受益人主要是根據(jù)投保代替被保險(xiǎn)人領(lǐng)取保險(xiǎn)金，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的受益人是根據(jù)其合同約定順位提領(lǐng)保險(xiǎn)金 。

　　人身保險(xiǎn)中設(shè)定了受益人是為了被保險(xiǎn)人出現(xiàn)人身事故后，避免無(wú)謂的親屬之爭(zhēng)等，可以明確受益人并使其能及時(shí)領(lǐng)取保險(xiǎn)金。可以說(shuō)人身保險(xiǎn)中考慮到應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)投保人死亡的情形下約定第三人的領(lǐng)取保險(xiǎn)金的受益權(quán)。然而中國(guó)目前保險(xiǎn)法未有條文明確財(cái)產(chǎn)合同受益人條款但隨著保險(xiǎn)業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展活動(dòng)扮演角色逐漸重要。受益人的運(yùn)用也被引用到財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，更是在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中出現(xiàn)了受益人條款。特別是在實(shí)務(wù)中房貸險(xiǎn)、車(chē)貸險(xiǎn)等多種保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)受益人多有出現(xiàn)。為了解決這個(gè)法律和實(shí)務(wù)中的矛盾，學(xué)者們對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中是否可以存在受益人主要持肯定和否定兩種態(tài)度�？隙ㄕf(shuō)認(rèn)為保險(xiǎn)合同同樣應(yīng)適用私法的意思自治原則，被保險(xiǎn)人能夠指定他人為受益人。

　　國(guó)內(nèi)否定說(shuō)的持有者居多，認(rèn)為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的目的在于填平損失，指定受益人在保險(xiǎn)事故中并沒(méi)有直接的損失，因而只有被保險(xiǎn)人才是唯一的受益人。筆者認(rèn)為，受益人在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中是可以存在的。受益人通過(guò)被保險(xiǎn)人的指定的同意，表明其對(duì)于保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益。即財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)受益人的范圍局限在與保險(xiǎn)標(biāo)的有利害關(guān)系。這樣不僅尊重了投保人、被保險(xiǎn)人的意思自治的權(quán)利，同時(shí)又能夠?qū)崿F(xiàn)保險(xiǎn)法損失補(bǔ)償?shù)哪康�，因此受益人的設(shè)置在此應(yīng)被視為有效。

　　2 受益人在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中的法律效力

　　保險(xiǎn)合同的第一受益人，是隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)發(fā)展需求下廣泛出現(xiàn)在保險(xiǎn)合同中，用以保障第三人利益。本文從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同能否存在受益人入手，對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中受益人的效力和受益人條款效力進(jìn)行分析，以期對(duì)以后研究者提供一些幫助。摘 要有關(guān)設(shè)立財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的第一受益人的法律地位大致存在兩種說(shuō)法：“債權(quán)轉(zhuǎn)移說(shuō)”與“第三人利益合同說(shuō)”。

　　2.1 “債權(quán)轉(zhuǎn)移說(shuō)”

　　“債權(quán)轉(zhuǎn)移說(shuō)”是指財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的受益人作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的第三人，基于被保險(xiǎn)人將其保險(xiǎn)金的請(qǐng)求權(quán)轉(zhuǎn)移于第三人，而享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)。如果根據(jù)“債權(quán)轉(zhuǎn)移說(shuō)”意思，是投保人將其保險(xiǎn)金獲取的請(qǐng)求權(quán)轉(zhuǎn)讓第三人，自己就喪失了保險(xiǎn)金提領(lǐng)請(qǐng)求權(quán)。這樣的話如果投保人在某些情況下發(fā)生財(cái)產(chǎn)事故時(shí)沒(méi)能通知第三人，容易造成在第三人不及時(shí)或不知情等情況下，無(wú)法實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)目的。

　　2.2 “第三人利益合同說(shuō)”

　　“第三人利益合同說(shuō)”是指投保人或被保險(xiǎn)人是為第三人的利益而在簽訂財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同時(shí)指定第三人為受益人，該第三人可到保險(xiǎn)人領(lǐng)取保險(xiǎn)。筆者認(rèn)為，此說(shuō)法相對(duì)合理，但仍然有不足之處。對(duì)“第三人利益合同說(shuō)”存在分歧是第三人是否享有直接向保險(xiǎn)人行使保險(xiǎn)金的請(qǐng)求權(quán)有不同的觀點(diǎn)，形成狹義的第三人利益合同與廣義的第三人利益合同。廣義的第三人利益合同認(rèn)為投保人與保險(xiǎn)人訂立財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同，約定了第三人的受益權(quán)，但對(duì)第三人是否可以直接對(duì)保險(xiǎn)人行使保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)并未明確。廣義第三人合同大多會(huì)變成要經(jīng)投保指令保險(xiǎn)人給付非真正的第三人利益合同。狹義的第三人利益合同為真正的第三人利益合同，在投保人與保險(xiǎn)人簽訂合同中明確規(guī)定了第三人可以直接、獨(dú)立地向保險(xiǎn)人行使保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)。但這樣就破壞了合同的相對(duì)原則。所以財(cái)產(chǎn)合同中第一受益人應(yīng)是廣義還是狹義的第三人對(duì)保險(xiǎn)金受益權(quán)行使就存在較大差異。筆者認(rèn)為，由于實(shí)務(wù)中財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)約定受益人的理由比較復(fù)雜，不同類(lèi)型的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中的受益人應(yīng)分別考慮。對(duì)于最常見(jiàn)的普通的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，設(shè)置受益人的目的在于當(dāng)標(biāo)的物有毀損、滅失時(shí)，可以借用保險(xiǎn)賠償金清償債務(wù)，保證受益人的.債權(quán)不會(huì)因此受損。對(duì)于此類(lèi)受益人條款，法院應(yīng)尊重當(dāng)事人設(shè)定受益人的真實(shí)意思加以確定，將之視為附期限的部分債權(quán)讓與。即發(fā)生有可能損毀受益人債權(quán)的情況時(shí)，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)給付請(qǐng)求權(quán)以標(biāo)的物發(fā)生毀損、滅損時(shí)債務(wù)人對(duì)受益人所負(fù)債務(wù)金額為限發(fā)生轉(zhuǎn)移。明確在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)受益人的地位，有利于此類(lèi)糾紛的解決。

　　3 保險(xiǎn)合同中受益人條款的有效性受益人條款在實(shí)踐財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同有大量的存在。

　　由于法律沒(méi)有明確的規(guī)定，各地裁判類(lèi)似的案件還存在不同認(rèn)識(shí)。本文就幾種常見(jiàn)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中受益人條款的效力簡(jiǎn)要分析。一是在房貸險(xiǎn)中的受益人條款，現(xiàn)實(shí)生活中，此類(lèi)條款的購(gòu)房者可能迫于銀行的指示而將銀行設(shè)為第一受益人。購(gòu)房者只有義務(wù)沒(méi)有權(quán)利，而銀行則可以獲得保障。此類(lèi)條款中的受益人應(yīng)為購(gòu)房者自愿設(shè)立時(shí)才應(yīng)認(rèn)定為有效，對(duì)于可能受銀行的限制而被迫將銀行設(shè)為受益人，侵害了投保人的自主選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)予以否認(rèn)這類(lèi)條款的效力。二是機(jī)動(dòng)車(chē)責(zé)任險(xiǎn)種的受益人條款，由于實(shí)踐中的掛靠等現(xiàn)象的存在，實(shí)際車(chē)主和登記車(chē)主可能存在不是同一人的情形，而一旦發(fā)生交通事故，實(shí)際車(chē)主最終要承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。因此常指定實(shí)際車(chē)主為受益人。

　　但保險(xiǎn)公司卻以無(wú)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)受益人為理由，在理賠的環(huán)節(jié)拒絕進(jìn)行賠償。筆者認(rèn)為應(yīng)承認(rèn)此條款的效力，達(dá)到投保的目的，也符合當(dāng)事人訂立保險(xiǎn)時(shí)的意愿。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中的受益人條款源于當(dāng)事人的約定是保險(xiǎn)合同的一般性條款，因此只要不違反保險(xiǎn)法的強(qiáng)制性規(guī)定，在一定范圍內(nèi)的受益人應(yīng)允許其存在。受益人條款的有效與否不僅要考慮設(shè)立的受益人是否符合保險(xiǎn)法基本原理，同時(shí)也要遵守合同法等相關(guān)法律的規(guī)定，符合誠(chéng)實(shí)信用、公平正義的民法原則。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文12

　　摘要：行為導(dǎo)向是適應(yīng)時(shí)代發(fā)展要求的一種現(xiàn)代教育思想，對(duì)于培養(yǎng)人的全面素質(zhì)和綜合能力起著十分重要和有效的作用，所以日益被世界各國(guó)教育界與勞動(dòng)界的專(zhuān)家所推崇。本文通過(guò)分析行為導(dǎo)向應(yīng)用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)教學(xué)中的原因，探討了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)教學(xué)中的各種行為導(dǎo)向法，并力圖找出最行之有效的行為導(dǎo)向法，以期提高該課程的教學(xué)效果。

　　關(guān)鍵詞：行為導(dǎo)向；教學(xué)；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；效果

　　行為導(dǎo)向是上世紀(jì)80年代以來(lái)，世界教育教學(xué)論中出現(xiàn)的一種新的思潮，是為適應(yīng)時(shí)代發(fā)展要求而提出的一種現(xiàn)代教育思想。由于行為導(dǎo)向教學(xué)對(duì)于培養(yǎng)人的全面素質(zhì)和綜合能力方面起著十分重要和有效的作用，所以日益被世界各國(guó)教育界與勞動(dòng)界的專(zhuān)家所推崇。本世紀(jì)初期，我國(guó)引入“行為導(dǎo)向教學(xué)法”，各領(lǐng)域都進(jìn)行了“行為導(dǎo)向教學(xué)法”的試點(diǎn)工作，也取得了實(shí)質(zhì)性的成果，給我國(guó)教育教學(xué)注入了新的活力。保險(xiǎn)業(yè)作為我國(guó)快速發(fā)展的朝陽(yáng)行業(yè)之一，對(duì)保險(xiǎn)教育提出了較高的要求，如何培養(yǎng)出具有時(shí)代特征、滿足現(xiàn)時(shí)保險(xiǎn)發(fā)展需要的專(zhuān)業(yè)人才顯得尤為重要�！敦�(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》是保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)教育的主干課程之一，本文力圖通過(guò)研究在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)教學(xué)中如何引進(jìn)行為導(dǎo)向，加強(qiáng)學(xué)生對(duì)該課程的理解和掌握，提升學(xué)生的實(shí)踐運(yùn)用能力，實(shí)現(xiàn)從課堂到工作的實(shí)時(shí)無(wú)縫對(duì)接。

　　一、《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》教學(xué)中應(yīng)用行為導(dǎo)向的原因

　　行為導(dǎo)向教學(xué)模式是一種“能力本位”的教學(xué)理念，強(qiáng)調(diào)通過(guò)學(xué)生自己的實(shí)踐或行動(dòng)來(lái)培養(yǎng)和提高專(zhuān)業(yè)能力。它提出了教學(xué)應(yīng)從理論培養(yǎng)向?qū)嵺`性教學(xué)轉(zhuǎn)化，從示范性教學(xué)向應(yīng)用性教學(xué)轉(zhuǎn)化的觀念。行為導(dǎo)向教學(xué)模式可簡(jiǎn)單概括為在設(shè)計(jì)教學(xué)時(shí)充分考慮學(xué)生學(xué)習(xí)目標(biāo)的明確性、學(xué)習(xí)活動(dòng)的自主性、學(xué)習(xí)過(guò)程的交互性、學(xué)習(xí)成果的建構(gòu)性。學(xué)生在完成一個(gè)既定任務(wù)的過(guò)程中，在教師的幫助下，通過(guò)自主活動(dòng)和小組分工協(xié)作，構(gòu)建自身新的知識(shí)體系，獲得各種能力。教學(xué)目標(biāo)也從單一認(rèn)知轉(zhuǎn)向?qū)�業(yè)和跨專(zhuān)業(yè)的認(rèn)知、合作的情感體驗(yàn)、克服難題的意志力訓(xùn)練和動(dòng)手操作訓(xùn)練并舉的教學(xué)綜合目標(biāo)，滿足了學(xué)習(xí)和教學(xué)的不同方面的要求�！秶�(guó)家中長(zhǎng)期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要》明確提出高等教育要“重點(diǎn)擴(kuò)大應(yīng)用型、復(fù)合型、技能型人才培養(yǎng)規(guī)�！�，并提出“強(qiáng)化實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)”是提高人才培養(yǎng)質(zhì)量的重要手段。保險(xiǎn)學(xué)專(zhuān)業(yè)是一門(mén)實(shí)踐性、應(yīng)用性極強(qiáng)的學(xué)科，集經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)、法學(xué)、社會(huì)學(xué)、災(zāi)害學(xué)、醫(yī)學(xué)、工程學(xué)、數(shù)學(xué)和信息科學(xué)等學(xué)科領(lǐng)域?yàn)橐惑w，體現(xiàn)出多學(xué)科相互滲透、交叉發(fā)展的邊緣性特點(diǎn)。這就決定了在保險(xiǎn)學(xué)專(zhuān)業(yè)的教學(xué)中特別強(qiáng)調(diào)理論聯(lián)系實(shí)際，讓學(xué)生在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題，通過(guò)實(shí)際問(wèn)題的研究和解決來(lái)培養(yǎng)學(xué)生的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和職業(yè)素養(yǎng)。事實(shí)上，保險(xiǎn)業(yè)作為我國(guó)的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)，正處于快速擴(kuò)張過(guò)程中�，F(xiàn)階段急需即有扎實(shí)的理論功底，同時(shí)具備業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、管理等較強(qiáng)的實(shí)踐能力的人才，特別是擅長(zhǎng)在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和解決問(wèn)題的復(fù)合型應(yīng)用人才�！敦�(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》是保險(xiǎn)學(xué)專(zhuān)業(yè)的專(zhuān)業(yè)主干課程之一。通過(guò)該課程的學(xué)習(xí)，同學(xué)們需掌握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)的基本規(guī)律、把握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)體系及產(chǎn)品的主要特點(diǎn)、設(shè)計(jì)原理及營(yíng)運(yùn)基礎(chǔ)，為今后從事財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的營(yíng)運(yùn)管理及產(chǎn)品設(shè)計(jì)打下基礎(chǔ)。因此，《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》教學(xué)較之其他專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)課顯示出更強(qiáng)的實(shí)踐性特點(diǎn)，在教學(xué)中引入行為導(dǎo)向法具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。

　　二、《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》教學(xué)中行為導(dǎo)向的方式方法

　　行為導(dǎo)向作為一種教學(xué)方法，包括模擬教學(xué)、案例教學(xué)、項(xiàng)目教學(xué)和角色扮演等方法，我們?cè)凇敦?cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》教學(xué)中分別采用了以上各種方法。

　　1.模擬教學(xué)法。在一種人造的情境或環(huán)境里學(xué)習(xí)某職業(yè)所需的知識(shí)、技能和能力。模擬訓(xùn)練給人一種身臨其境的感覺(jué)，更重要的是提供了許多重復(fù)的機(jī)會(huì)和隨時(shí)進(jìn)行過(guò)程評(píng)價(jià)的可能性，且成本較低。在教學(xué)中我們主要采用了以下兩種模擬教學(xué)法：第一，模擬財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司營(yíng)運(yùn)。將同學(xué)進(jìn)行分組，分別代表不同業(yè)務(wù)部門(mén)、行政職能部門(mén)及投保人，分別以不同的標(biāo)的物模擬投保、承保、客戶服務(wù)及理賠等環(huán)節(jié)。通過(guò)保險(xiǎn)公司模擬營(yíng)運(yùn)，學(xué)生基本掌握了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司前臺(tái)營(yíng)運(yùn)系統(tǒng)及后臺(tái)支持系統(tǒng)的`組成，對(duì)保險(xiǎn)公司各部門(mén)的職能有明確的認(rèn)識(shí)和了解。第二，我校目前建有多個(gè)金融實(shí)驗(yàn)室，如國(guó)泰安模擬交易所、股指期貨套利系統(tǒng)等，經(jīng)過(guò)我們的申請(qǐng)及到其他高�？疾旖梃b，目前已初步建成保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)系統(tǒng)。這兩種方法在教學(xué)中相合配合交叉使用，作為學(xué)生模擬的檢驗(yàn)或示范，通過(guò)這種訓(xùn)練使學(xué)生對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的組成有了全面準(zhǔn)確的把握。

　　2.案例教學(xué)法。案例教學(xué)法即根據(jù)實(shí)際能力培養(yǎng)的需要，教師從實(shí)際工作中尋找恰當(dāng)案例，并引導(dǎo)學(xué)生通過(guò)案例分析和研究，達(dá)到為今后職業(yè)做準(zhǔn)備的目的。在分析過(guò)程中，學(xué)生自己提出問(wèn)題，并自己找出解決問(wèn)題的途徑和手段，從而培養(yǎng)獨(dú)立分析問(wèn)題、處理問(wèn)題的能力。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有很多具體的業(yè)務(wù)類(lèi)別，在實(shí)踐中呈現(xiàn)特殊性、發(fā)展性的特點(diǎn)。我們積極主動(dòng)與保險(xiǎn)公司聯(lián)系，收集整理了一系列針對(duì)性強(qiáng)、有代表性意義的真實(shí)案例，將之穿插運(yùn)用于教學(xué)中，通過(guò)學(xué)生的反饋進(jìn)一步凝煉，最后形成了與教材相配套的案例集。

　　3.項(xiàng)目教學(xué)法。將一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的項(xiàng)目，交由學(xué)生自己處理。信息的收集、方案的設(shè)計(jì)、項(xiàng)目的實(shí)施及最終的評(píng)價(jià)，都由學(xué)生自己負(fù)責(zé)。學(xué)生通過(guò)該項(xiàng)目的進(jìn)行，了解并把握整個(gè)過(guò)程及每一環(huán)節(jié)中的基本要求。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，每一張保單都可以看作是一個(gè)項(xiàng)目，特別是復(fù)雜的非標(biāo)準(zhǔn)體的保單。在教學(xué)中，每講授完一個(gè)單元，就讓學(xué)生自己獨(dú)立設(shè)計(jì)一款保單或者根據(jù)客戶的需求設(shè)計(jì)一個(gè)保險(xiǎn)方案，比如在介紹完所有的業(yè)務(wù)種類(lèi)，讓學(xué)生為學(xué)校設(shè)計(jì)一保險(xiǎn)方案；學(xué)完家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)后，讓學(xué)生設(shè)計(jì)一款大學(xué)生宿舍保險(xiǎn)等。然后同學(xué)們?cè)傧嗷ビ懻�，不斷完善產(chǎn)品或方案。

　　4.角色扮演法。學(xué)生通過(guò)扮演不同角色，體驗(yàn)自身角色的內(nèi)涵活動(dòng)，又體驗(yàn)對(duì)方角色的心理，從而充分展現(xiàn)出現(xiàn)實(shí)社會(huì)中各種角色的“為”和“位”，達(dá)到培養(yǎng)社會(huì)能力和交際能力的目的。角色扮演法屬情景教學(xué)，創(chuàng)設(shè)一個(gè)“身臨其境”的感官效應(yīng)，能提高學(xué)生專(zhuān)業(yè)能力、方法能力與社會(huì)能力。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)營(yíng)運(yùn)涉及到多方主體，讓學(xué)生分別選定不同的角色，如投保人、核保人、理賠員、客戶服務(wù)人員、事故第三方等，由其主導(dǎo)設(shè)計(jì)一保險(xiǎn)場(chǎng)景并進(jìn)行演練。

　　5.大腦風(fēng)暴教學(xué)法�！按竽X風(fēng)暴”教學(xué)法是教師引導(dǎo)學(xué)生就某一問(wèn)題自由發(fā)表意見(jiàn)，而對(duì)其意見(jiàn)的正確性或準(zhǔn)確性教師不進(jìn)行任何評(píng)價(jià)的方法。這種方法是一種能在最短的時(shí)間里，獲得最多的思想和觀點(diǎn)的方法。通過(guò)鼓勵(lì)學(xué)生發(fā)現(xiàn)并提出問(wèn)題，給他們以成就感，激發(fā)其學(xué)習(xí)的強(qiáng)大動(dòng)力。該方法主要在前面幾種方法中同步使用，也可以在理論教學(xué)中使用，老師針對(duì)學(xué)生的案例分析、項(xiàng)目實(shí)施、角色演練進(jìn)行即時(shí)的、隨機(jī)的、針對(duì)性的提問(wèn)，啟發(fā)學(xué)生進(jìn)行多維度思考，鍛煉學(xué)生快速反應(yīng)的能力。

　　三、行為導(dǎo)向法在《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》教學(xué)中的效果評(píng)析

　　財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)作為保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)課，教學(xué)重點(diǎn)是各種財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)及其運(yùn)行的內(nèi)在規(guī)律，傳統(tǒng)的教學(xué)方法側(cè)重于通過(guò)現(xiàn)行產(chǎn)品解讀，讓學(xué)生把握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特點(diǎn)及與其他保險(xiǎn)業(yè)務(wù)區(qū)別，由于缺乏感性認(rèn)識(shí)，學(xué)生會(huì)感覺(jué)比較枯燥，教學(xué)效果大打折扣，而行為導(dǎo)向法立足于引導(dǎo)學(xué)生、啟發(fā)學(xué)生、調(diào)動(dòng)學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性和主動(dòng)性。教學(xué)效果得到了極大提升。

　　1.增強(qiáng)了學(xué)生學(xué)習(xí)積極性和主動(dòng)性：這種教學(xué)方法容易激起學(xué)生的好奇心，產(chǎn)生強(qiáng)烈的學(xué)習(xí)愿望，積極參與教學(xué)過(guò)程。課堂上學(xué)生積極思考，與教師產(chǎn)生互動(dòng)，充分調(diào)動(dòng)了課堂氣氛。

　　2.提高了學(xué)生創(chuàng)新及應(yīng)用能力：案例式教學(xué)、項(xiàng)目教學(xué)等方法的引入，大大開(kāi)闊了學(xué)生的視野，不再是以前保險(xiǎn)條款的閱讀和復(fù)述，而是自由地發(fā)揮，激發(fā)了學(xué)生的潛能，其創(chuàng)新能力及應(yīng)用能力也得到大大提高。

　　3.有助于學(xué)生個(gè)性的發(fā)展：多樣化的教學(xué)方法，如頭腦風(fēng)暴、角色扮演、項(xiàng)目教學(xué)可以使學(xué)生的社交能力、應(yīng)變能力、協(xié)同工作的能力得到有效的訓(xùn)練，有利于學(xué)生的個(gè)性發(fā)展，從而為今后的學(xué)習(xí)和工作打下良好的基礎(chǔ)。

　　4.對(duì)教師提出了更高的要求：該法對(duì)教師的教學(xué)能力和專(zhuān)業(yè)素質(zhì)提出更高要求。每一種行為導(dǎo)向法，都需要在教師的引導(dǎo)下，學(xué)生參與收集信息、制訂計(jì)劃、選擇方案、實(shí)施目標(biāo)、反饋信息到成果評(píng)價(jià)的全過(guò)程，讓學(xué)生既了解總體，又清楚每一個(gè)具體環(huán)節(jié)的運(yùn)作，并從中得到關(guān)鍵能力的提高。

　　總之，通過(guò)近兩年的嘗試，行為導(dǎo)向法在《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》教學(xué)中的運(yùn)用，使學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性、主動(dòng)性得到很大提高，學(xué)習(xí)熱情也高漲，理論教學(xué)再加上一系列行業(yè)導(dǎo)向教學(xué)法使學(xué)生對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)理論知識(shí)及應(yīng)用有了扎實(shí)的認(rèn)識(shí)和理解，也對(duì)其后續(xù)專(zhuān)業(yè)課的學(xué)習(xí)打下了良好的基礎(chǔ)，提升了學(xué)生在就業(yè)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力。

　　參考文獻(xiàn)：

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財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文13

　　摘要：財(cái)務(wù)預(yù)算管理可以反映公司在未來(lái)一定時(shí)間內(nèi)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)濟(jì)效益，本文分析了保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)預(yù)算管理的特點(diǎn)，針對(duì)其目前存在的一些問(wèn)題提出了幾點(diǎn)對(duì)策，以促進(jìn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

　　關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司；財(cái)務(wù)預(yù)算；管理

　　財(cái)務(wù)預(yù)算管理是一種與企業(yè)整體戰(zhàn)略方針相符合的現(xiàn)代企業(yè)管理模式，是企業(yè)管理工作的重要組成部分，它包括了對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算的一系列環(huán)節(jié)的管理和控制。財(cái)務(wù)預(yù)算管理是對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)方面的活動(dòng)預(yù)算和管理，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算管理具有與其他企業(yè)不同的特點(diǎn)，因此在執(zhí)行預(yù)算管理時(shí)所采取的措施也與其他企業(yè)有所不同，由于目前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算管理還存在一些問(wèn)題，所以要不斷完善財(cái)產(chǎn)預(yù)算管理工作還需要從各方面努力。

　　一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)預(yù)算管理的特點(diǎn)

　　財(cái)務(wù)預(yù)算是反映企業(yè)在未來(lái)的一定時(shí)期內(nèi)預(yù)期的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效益、現(xiàn)金收支等的預(yù)算，通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算的管理來(lái)合理配置企業(yè)資源，并為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策提供支持，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益最大化。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算主要包括企業(yè)財(cái)務(wù)資源的合理分配、市場(chǎng)和管理方面的費(fèi)用預(yù)算、根據(jù)企業(yè)目標(biāo)制定經(jīng)營(yíng)指標(biāo)等。由于保險(xiǎn)行業(yè)的特點(diǎn)致使財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算管理也具有不同于其他企業(yè)的特點(diǎn)。首先是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)成本具有很大的風(fēng)險(xiǎn)性、滯后性和不確定性，這就使得財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作變得十分復(fù)雜和特殊。

　　其次，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的收入和支出的確認(rèn)情況與其他行業(yè)所遵循的配比原則并不相符，保險(xiǎn)公司的費(fèi)用支出，如當(dāng)期的稅金、保險(xiǎn)保障基金、業(yè)務(wù)管理費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)等，都是計(jì)入會(huì)計(jì)當(dāng)期成本中的，這些費(fèi)用是以保費(fèi)收入時(shí)間為確認(rèn)時(shí)間，其核算方式是以保單獲取成本。第三是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)提，由于會(huì)計(jì)期間與保單責(zé)任的差異決定了責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)提需要精算師進(jìn)行精算估計(jì)，而精算師的精算會(huì)帶有一定的主觀性，對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算的結(jié)果會(huì)產(chǎn)生一定的影響。

　　二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)預(yù)算管理的現(xiàn)狀

　　由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)預(yù)算的種種特點(diǎn)，加上市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的瞬息萬(wàn)變，導(dǎo)致目前的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作方面還存在很多問(wèn)題。

　　第一是財(cái)務(wù)預(yù)算的管理制度問(wèn)題。我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司一般都具有十分繁雜的層級(jí)結(jié)構(gòu)，和分布廣泛的各種分支機(jī)構(gòu)，而且很多保險(xiǎn)公司內(nèi)部都未設(shè)置專(zhuān)門(mén)的預(yù)算管理部門(mén)，或是部門(mén)職能不夠明確。沒(méi)有一套規(guī)范的管理制度自然無(wú)法順利開(kāi)展財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作，也就不能對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)和投資等活動(dòng)進(jìn)行有效的預(yù)測(cè)和控制。公司各部門(mén)之間由于缺乏預(yù)算管理制度的規(guī)范，常常會(huì)只顧本部門(mén)的利益盡量多地爭(zhēng)取預(yù)算資金，財(cái)務(wù)預(yù)算管理無(wú)法發(fā)揮應(yīng)有的作用。

　　第二點(diǎn)是財(cái)務(wù)預(yù)算考核指標(biāo)問(wèn)題，保險(xiǎn)行業(yè)并沒(méi)有統(tǒng)一的預(yù)算考核指標(biāo)，所以各保險(xiǎn)公司的預(yù)算體系和考核指標(biāo)都不相同，具有各自的側(cè)重點(diǎn)。比如說(shuō)有的保險(xiǎn)公司的預(yù)算考核指標(biāo)僅以會(huì)計(jì)利潤(rùn)為標(biāo)準(zhǔn)，有的公司則會(huì)綜合考慮各種因素制定考核指標(biāo)。這樣就會(huì)影響同行業(yè)之間的比較和競(jìng)爭(zhēng)，也會(huì)影響保險(xiǎn)公司對(duì)本公司的業(yè)績(jī)進(jìn)行正確評(píng)估，無(wú)法為保險(xiǎn)公司改善經(jīng)營(yíng)管理提供依據(jù)，而且還會(huì)影響到保險(xiǎn)行業(yè)的主管部門(mén)監(jiān)管工作。第三點(diǎn)是財(cái)務(wù)預(yù)算管理的執(zhí)行問(wèn)題。有部分保險(xiǎn)公司雖然設(shè)置了專(zhuān)門(mén)的財(cái)務(wù)預(yù)算部門(mén)，編制了預(yù)算方案，但是缺乏對(duì)預(yù)算的執(zhí)行和控制過(guò)程的重視，空有預(yù)算方案而缺乏執(zhí)行力度，根本無(wú)法發(fā)揮預(yù)算的作用。

　　三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理的必要性

　�。ㄒ唬┢髽I(yè)職能部門(mén)的協(xié)調(diào)要求

　　財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的傳統(tǒng)管理模式一般是按照部門(mén)職能來(lái)劃分管理模塊，這樣的管理方式下各部門(mén)的管理之間因職責(zé)不同而引起沖突無(wú)法得到很好的解決，企業(yè)的預(yù)算也無(wú)法落到實(shí)處。所以加強(qiáng)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算管理有利于協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各職能部門(mén)，為企業(yè)的發(fā)展提供保障。

　�。ǘ�）各職能部門(mén)的發(fā)展要求

　　因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司的預(yù)算是綜合考慮各職能部門(mén)之間的平衡而制定出來(lái)的，所以每個(gè)職能部門(mén)的預(yù)算目標(biāo)都符合公司的預(yù)算總目標(biāo)要求，而公司總的預(yù)算目標(biāo)自然是要以各職能部門(mén)達(dá)成各自的預(yù)算目標(biāo)為基礎(chǔ)。因此加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算的管理可以說(shuō)是將企業(yè)各職能部門(mén)的目標(biāo)進(jìn)行了量化，能夠使其在公司的整體目標(biāo)引導(dǎo)下安排好本部門(mén)的活動(dòng)，為公司的整體發(fā)展提供支持。

　�。ㄈ�）企業(yè)內(nèi)部控制的要求

　　由于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)會(huì)受到外部環(huán)境、政策和企業(yè)發(fā)展階段等因素的影響，即使在財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，實(shí)際的預(yù)算實(shí)施情況必定會(huì)與預(yù)算方案有一定的偏差。在這種時(shí)候預(yù)算就要作為對(duì)照標(biāo)準(zhǔn)，讓企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策者分析預(yù)算執(zhí)行情況出現(xiàn)的偏差，以便根據(jù)預(yù)算指標(biāo)及時(shí)調(diào)整企業(yè)的內(nèi)部控制制度。

　�。ㄋ模┢髽I(yè)績(jī)效考核的要求

　　公司的績(jī)效考核是激發(fā)員工的工作積極性的重要制度，在制定績(jī)效考核指標(biāo)時(shí)，企業(yè)預(yù)算具有非常重要的作用，它是企業(yè)的整體目標(biāo)分解成一層層的戰(zhàn)略目標(biāo)的量化性指標(biāo)，最終讓每一個(gè)員工承擔(dān)本崗位的職責(zé)。預(yù)算指標(biāo)可以引導(dǎo)績(jī)效考核指標(biāo)的`確定，并且具有標(biāo)準(zhǔn)性，根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況來(lái)考評(píng)工作績(jī)效，可以更加客觀準(zhǔn)確地反映員工的工作情況和對(duì)企業(yè)的貢獻(xiàn)。

　　四、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理的措施

　�。ㄒ唬┙∪�財(cái)務(wù)預(yù)算管理體系

　　財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)性工作，不能完全交由財(cái)務(wù)部門(mén)處理。在公司設(shè)置有專(zhuān)門(mén)預(yù)算管理體系的前提下，還可以設(shè)置專(zhuān)門(mén)的財(cái)務(wù)預(yù)算委員會(huì)。該委員會(huì)的成員應(yīng)該由公司的主要經(jīng)營(yíng)者和負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)，由各部門(mén)的負(fù)責(zé)人組成，遵循權(quán)威性和全面代表性原則，將各部門(mén)的信息統(tǒng)一整合起來(lái)，增加預(yù)算的科學(xué)性，使預(yù)算具有可操作性。在各部門(mén)信息共享的條件下審批和編制預(yù)算方案，并監(jiān)控預(yù)算實(shí)施情況，根據(jù)執(zhí)行情況對(duì)預(yù)算進(jìn)行實(shí)時(shí)調(diào)整，對(duì)公司發(fā)展的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)規(guī)劃實(shí)施全過(guò)程的預(yù)算管理。比如說(shuō)及時(shí)發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)情況和預(yù)算的偏差，并分析其原因，根據(jù)原因調(diào)整預(yù)算方案；或者解決在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中各職能部門(mén)之間的沖突和矛盾等。

　�。ǘ�）分解和細(xì)化財(cái)務(wù)預(yù)算指標(biāo)

　　首先是以應(yīng)分盡分為原則，公司的全面預(yù)算必須要分解為各職能部門(mén)預(yù)算或各經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)預(yù)算，使各個(gè)預(yù)算執(zhí)行單位都能明確本單位的工作目標(biāo)；公司的年度預(yù)算要分解為季度預(yù)算，這樣有利于各預(yù)算執(zhí)行單位將其作為組織本單位經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的依據(jù)，最終實(shí)現(xiàn)年度預(yù)算目標(biāo)。其次是以責(zé)任到人為原則，各個(gè)預(yù)算執(zhí)行單位對(duì)預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行分解，按照責(zé)任中心制執(zhí)行預(yù)算。例如業(yè)務(wù)管理部門(mén)是以保費(fèi)收入、保險(xiǎn)種類(lèi)、賠付率、手續(xù)費(fèi)率為關(guān)鍵指標(biāo)，在年度預(yù)算時(shí)，制定出各區(qū)域、各機(jī)構(gòu)、各險(xiǎn)種和各時(shí)期的不同執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。行政部門(mén)是以資產(chǎn)、行政費(fèi)用和辦公場(chǎng)所為關(guān)鍵指標(biāo)，根據(jù)公司的年度總資產(chǎn)和總的行政費(fèi)用來(lái)制定執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。人力資源部門(mén)是以職工總薪資和職工總?cè)藬?shù)為關(guān)鍵指標(biāo)，根據(jù)公司年度預(yù)算的職工人數(shù)和薪資來(lái)制定合理配置的原則。

　�。ㄈ�）完善財(cái)務(wù)預(yù)算的差異分析和考核

　　保險(xiǎn)公司要重視對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的偏差分析，因?yàn)殛P(guān)于農(nóng)業(yè)科研事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)防控探析◎文/楊進(jìn)分析出預(yù)算控制中出現(xiàn)的預(yù)算差異可以找出公司經(jīng)營(yíng)和管理的不足，再將分析結(jié)果反饋給相關(guān)部門(mén)，尋求解決的方法，以便在以后的工作中加以改進(jìn)。定期對(duì)預(yù)算結(jié)果進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)，將財(cái)務(wù)預(yù)算的項(xiàng)目列出考評(píng)表，可以直觀地反映出預(yù)算的成效，也能作為預(yù)算執(zhí)行單位和執(zhí)行者的考核依據(jù)，有利于落實(shí)財(cái)務(wù)預(yù)算的責(zé)任制，讓相關(guān)責(zé)任體了解預(yù)算執(zhí)行結(jié)果并及時(shí)改進(jìn)，也能給下期的預(yù)算編制提供參考。

　　五、結(jié)語(yǔ)

　　財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算具有多樣性、動(dòng)態(tài)性和不確定性等特點(diǎn)，還存在預(yù)算管理、考核等各方面的問(wèn)題，因此保險(xiǎn)公司要完善財(cái)務(wù)預(yù)算的管理體系、分析制度和考核體系、規(guī)范預(yù)算編制的流程、提高財(cái)會(huì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，有效加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，保證公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。

　　參考文獻(xiàn)：

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財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文14

　　摘要：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司是保險(xiǎn)行業(yè)的重要組成部分，它的健康發(fā)展直接關(guān)系到整個(gè)行業(yè)的發(fā)展。近幾年來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)快速發(fā)展，保險(xiǎn)行業(yè)的思想政治工作也在實(shí)踐中摸索。但是，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的思想政治工作跟不上整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的思想政治教育工作，發(fā)展緩慢，與當(dāng)代的保險(xiǎn)行發(fā)展嚴(yán)重脫節(jié)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司各種矛盾涌現(xiàn)，從業(yè)人員思想波動(dòng)大，各種外來(lái)思想沖擊大，使財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司思想政治工作在實(shí)效性上存在很多不適應(yīng)。所以,必須從觀念、內(nèi)容、體制、方法和隊(duì)伍建設(shè)方面切實(shí)加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)從業(yè)人員的思想政治教育,建設(shè)一個(gè)有效的基層保險(xiǎn)從業(yè)人員的思想政治教育體系。

　　關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；思想教育工作

　　1關(guān)于加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)從業(yè)人員的思想政治教育

　　財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司政治思想工作存在弱化、淡化、軟化問(wèn)題，特別是基層公司，普遍存在思想政治教育工作弱化、制度空談導(dǎo)致思想政治教育工作淡化、流于形式導(dǎo)致思想政治教育工作軟化這三大問(wèn)題。基層公司為完成全年考核任務(wù)，一味低頭抓業(yè)績(jī)，單獨(dú)強(qiáng)調(diào)利潤(rùn)，把思想政治教育工作放在腦后，甚至置之度外，從而導(dǎo)致員工8小時(shí)后的自由主義、功利主義、享樂(lè)主義。思想認(rèn)識(shí)不到位，直接導(dǎo)致對(duì)制度執(zhí)行上的不到位，使制度成為一紙空文，結(jié)果缺少約束力、監(jiān)督力、執(zhí)行力。大多數(shù)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司思想政治教育工作注重形式而不注重內(nèi)容，不在真學(xué)、真懂、真用上下功夫。工作手段上，喜歡搞“面子工程”，做表面文章。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，思想政治工作機(jī)制建設(shè)不健全。一些新公司開(kāi)業(yè)經(jīng)營(yíng)以后僅僅搭設(shè)了黨組或黨委班子的組織框架,而分支機(jī)構(gòu)思想政治工作職責(zé)不明確,尚未建立起一套科學(xué)的體制、機(jī)制、制度,思想政治工作渠道不暢通。企業(yè)重大決策基本上是總經(jīng)理說(shuō)了算,黨組或黨委成為行政的“附屬”機(jī)構(gòu),往往很難起到應(yīng)有的戰(zhàn)斗堡壘作用。抓好政治思想教育，迫在眉睫！財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司思想政治教育工作的對(duì)象十分復(fù)雜，思想政治教育工作的針對(duì)性不強(qiáng)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司除了擁有一定數(shù)量的內(nèi)勤職工隊(duì)伍外，還擁有數(shù)量眾多的外勤隊(duì)伍，人員結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜，而目前的思想政治教育工作往往泛泛而談，缺乏針對(duì)性，不能分層級(jí)，分崗位有效的開(kāi)展思想政治教育工作，業(yè)務(wù)的快速發(fā)展忽略了思想政治教育工作的重要性，存在著嚴(yán)重的道德隱患，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)又是道德風(fēng)險(xiǎn)極高的保險(xiǎn)類(lèi)型，對(duì)整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)形象的影響十分巨大。多數(shù)公司在成立之初,凝聚人心做事業(yè)依靠感情和利益前引后推,而未有效地從思想政治教育工作、職業(yè)道德培養(yǎng)、建立規(guī)章制度等方面去加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)意識(shí)。雖然已經(jīng)經(jīng)營(yíng)多年,但有些基層公司還處于“無(wú)組織”狀況,工作無(wú)序、無(wú)章可循或有章不循的現(xiàn)象十分嚴(yán)重,基層公司內(nèi)部形成小團(tuán)體,人際關(guān)系十分復(fù)雜,不團(tuán)結(jié)、不和諧的隱患普遍存在。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司思想政治工作的內(nèi)容廣泛，而工作方法卻相對(duì)簡(jiǎn)單。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司思想政治教育工作內(nèi)容的豐富發(fā)展是新形勢(shì)的必然要求，也行業(yè)發(fā)展的必然要求。因此財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)思想政治教育工作的開(kāi)展方式、方法與企業(yè)的發(fā)展要一致。而實(shí)際的情況是由于各種復(fù)雜原因，有的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司墨守成規(guī)，缺乏銳意進(jìn)取的意識(shí)和勇于開(kāi)拓創(chuàng)新的實(shí)干精神，熱衷于做“秀”。有的管理者還是以評(píng)判的方式開(kāi)展思想政治教育工作，沒(méi)有樹(shù)立“領(lǐng)導(dǎo)就是服務(wù)”的觀念，存在著循規(guī)蹈矩的保守思想。思想政治教育工作責(zé)任意識(shí)不到位。與發(fā)展速度相比,思想政治教育工作明顯滯后。有的領(lǐng)導(dǎo)錯(cuò)誤地認(rèn)為,經(jīng)濟(jì)手段靈,行政手段硬,思想政治教育工作效果不佳。在實(shí)際工作中,思想政治教育工作形式單一載體少,并且習(xí)慣于按“老套路”辦事,缺乏新思路、新載體、新方法、新手段,不能及時(shí)回答和解釋群眾關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)。這些都成為員工對(duì)思想政治教育工作產(chǎn)生厭倦和抵觸情緒的重要原因。

　　2關(guān)于思想政治教育工作的幾點(diǎn)思考

　　要消除當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司思想政治教育工作的各類(lèi)盲區(qū)和環(huán)節(jié)的空白點(diǎn)，不斷探索財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司思想政治教育工作的新途徑、新方法，新制度，就必須堅(jiān)決貫徹“從群眾中來(lái)，到群眾中去”的方針，始終立足于發(fā)動(dòng)和依靠廣大內(nèi)部員工。要建立和創(chuàng)新思想政治教育工作運(yùn)作機(jī)制,其中包括創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制,創(chuàng)新運(yùn)行機(jī)制,創(chuàng)新反饋機(jī)制。一創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制是要加強(qiáng)基層思想政治教育工作領(lǐng)導(dǎo)的核心平臺(tái)，推行思想政治工作責(zé)任制，嚴(yán)格落實(shí)“一崗兩責(zé)”，嚴(yán)格執(zhí)行雙管齊下的領(lǐng)導(dǎo)分工負(fù)責(zé)制；二創(chuàng)新運(yùn)行機(jī)制是要配齊配強(qiáng)基層保險(xiǎn)公司兼職政工人員，把思想政治教育工作做到銷(xiāo)售一線中去，把解決員工思想問(wèn)題同為廣大員工辦實(shí)事結(jié)合起來(lái)，及時(shí)分析和掌握基層公司隊(duì)伍在改革發(fā)展過(guò)程中的各種思想動(dòng)態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，力爭(zhēng)在第一時(shí)間及時(shí)提出解決的具體辦法和補(bǔ)救措施；三是要?jiǎng)?chuàng)新反饋聯(lián)動(dòng)機(jī)制，建立一支“大政工”的群體網(wǎng)絡(luò)，有效形成黨、政、工、齊抓共管的新的管理機(jī)制，確保思想政治教育工作目標(biāo)任務(wù)與行政管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)任務(wù)同布置、同落實(shí)、同檢查、同考核，從而建立一個(gè)以領(lǐng)導(dǎo)班子負(fù)全責(zé)、以專(zhuān)兼職人員為骨干、以部門(mén)管理人員為主力、以營(yíng)銷(xiāo)主管為基礎(chǔ)、廣大黨員團(tuán)員積極參與、覆蓋全員和經(jīng)營(yíng)全過(guò)程的思想政治工作網(wǎng)絡(luò)和工作機(jī)制，不斷提高思想政治工作的反饋實(shí)效性。要改變財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司思想政治教育工作態(tài)度。一是變“雷聲型”為“實(shí)效型”。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司思想政治工作如果只依靠行政手段，搞業(yè)務(wù)外活動(dòng)、開(kāi)大會(huì)、作長(zhǎng)報(bào)告，往往是“雷聲大雨點(diǎn)小”，收不到預(yù)期效果。二是變“被動(dòng)型”為“自主型”。加強(qiáng)廣大員工的內(nèi)部管理，提高一線員工待遇，加強(qiáng)省市縣公司的監(jiān)管督查力度，避免前線員工享受不到上一級(jí)公司的政策，所有的待遇都停留在電腦的報(bào)表上。完善業(yè)務(wù)技能的`培訓(xùn)機(jī)制，特別是新入司工作人員的業(yè)務(wù)技能專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)，公司規(guī)章制度，行業(yè)法令法規(guī)專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)，定期開(kāi)展思想政治教育專(zhuān)項(xiàng)課程建議每半年至少開(kāi)展一次結(jié)合半年業(yè)務(wù)評(píng)優(yōu)工作。創(chuàng)建激勵(lì)機(jī)制，采取有效方法激勵(lì)人們的行為動(dòng)機(jī)，創(chuàng)造有利于積極思想產(chǎn)生的有力條件。思想是行為動(dòng)機(jī)的源泉，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司政治思想教育工作要激發(fā)人的工作動(dòng)能，就必須深入了解和研究人們?cè)诠ぷ髦械膶?shí)際要求，對(duì)于正當(dāng)?shù)囊�求，要盡量創(chuàng)造條件予以滿足，鼓勵(lì)工作人員誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新發(fā)展。要?jiǎng)?chuàng)建思想政治教育工作的評(píng)估體系，完善財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司思想政治教育工作的開(kāi)展渠道。思想政治教育工作是軟指標(biāo)、軟任務(wù),增強(qiáng)可行性、科學(xué)性,就必須建立科學(xué)的評(píng)估體系,調(diào)動(dòng)并發(fā)揮思想政治工作者的主觀能動(dòng)性。一是要充分利用職代會(huì)這一載體，進(jìn)行思想政治教育工作的評(píng)估。通過(guò)各級(jí)公司職工代表大會(huì)，開(kāi)展當(dāng)代保險(xiǎn)形勢(shì)教育、保險(xiǎn)職業(yè)道德教育、公司員工專(zhuān)業(yè)素質(zhì)教育、公司員工規(guī)章制度教育、依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)教育等，考核評(píng)比，真實(shí)反映思想政治教育工作的實(shí)際效果。二是要充分利用司務(wù)公開(kāi)這一有效載體，開(kāi)展思想政治教育工作。在工作中，將廣大員工普遍關(guān)心和敏感的崗位競(jìng)聘、競(jìng)賽獎(jiǎng)金等實(shí)行透明操作。這不僅有利于消除廣大員工的疑慮，更有利于增強(qiáng)廣大員工對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部和集體的認(rèn)可度。三是要充分開(kāi)展企業(yè)多種多樣的文化活動(dòng)，多渠道開(kāi)展思想政治教育工作。通過(guò)在廣大員工中廣泛開(kāi)展專(zhuān)業(yè)知識(shí)競(jìng)賽、球類(lèi)比賽、各種文藝演出等形式，切實(shí)將思想政治教育工作融入到業(yè)余文化生活中，不但能夠豐富思想政治教育工作的內(nèi)涵，而且能夠鞏固思想政治教育工作的實(shí)際效果。要引導(dǎo)公司員工用辯證唯物主義和歷史唯物主義的世界觀和方法論，實(shí)事求是地、辯證地分析實(shí)際問(wèn)題和解決實(shí)際問(wèn)題，從而正確地反映客觀事物的本質(zhì)和規(guī)律，保證正確的科學(xué)的思想的產(chǎn)生。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司思想政治教育工作，就要積極探索和實(shí)踐具有豐富教育形式，明確思想教育內(nèi)容，突出思想教育實(shí)際效果的思想教育模式，以適應(yīng)當(dāng)代保險(xiǎn)行業(yè)的特點(diǎn)和崗位要求。要正確樹(shù)立“用道德約束自己的行為，用制度守護(hù)自己的崗位職責(zé)”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。

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財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)論文15

　　摘要：改革開(kāi)放以后，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平迅速上升，經(jīng)過(guò)幾十年的探索與沉淀，如今，我國(guó)各行各業(yè)都進(jìn)入了一個(gè)嶄新的發(fā)展態(tài)勢(shì)，保險(xiǎn)業(yè)也不例外，隨著我國(guó)進(jìn)入WTO，中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的活躍度也進(jìn)一步增加，新的保險(xiǎn)公司不斷出現(xiàn)在神州大地，歷史悠久、基礎(chǔ)雄厚的保險(xiǎn)公司開(kāi)始逐漸擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，這在一方面促進(jìn)了我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，另一方面也導(dǎo)致保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大，如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率已經(jīng)成為企業(yè)管理者普遍關(guān)心的問(wèn)題之一。文章就針對(duì)如何提高財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率進(jìn)行了分析和探究。

　　關(guān)鍵詞：提高；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司；經(jīng)營(yíng)效率

　　當(dāng)前，我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)主體不斷增多，對(duì)外開(kāi)放程度也顯著提升，隨之而來(lái)的是大量外資保險(xiǎn)公司涌入我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)，中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)已經(jīng)形成民營(yíng)、國(guó)有、境外資本以及中外合資相互競(jìng)爭(zhēng)的局面，從市場(chǎng)占有率來(lái)看，一些大型的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，如太平洋財(cái)險(xiǎn)、平安財(cái)險(xiǎn)等依舊占據(jù)了大部分的市場(chǎng)份額，其他中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司盡管在數(shù)量上不斷上升，但其市場(chǎng)占有率相對(duì)較低，面臨的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也更加激烈，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)整體呈現(xiàn)出壟斷競(jìng)爭(zhēng)與寡頭競(jìng)爭(zhēng)并存的發(fā)展態(tài)勢(shì)。

　　1我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀分析

　　1.1財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)體系逐步完善

　　改革開(kāi)放初期，雖然我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司發(fā)展迅速，公司數(shù)量和公司規(guī)模都有所提升，但基本上都是屬于中國(guó)的人保的下屬產(chǎn)業(yè)，隨著改革開(kāi)放的不斷深入，一些獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司才逐步成立，直到20xx年，我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司數(shù)量已經(jīng)上升到62家，其中既有中資財(cái)險(xiǎn)公司，也有外資財(cái)險(xiǎn)公司，外資財(cái)險(xiǎn)公司的數(shù)量相對(duì)較少，其占據(jù)中國(guó)財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)保險(xiǎn)費(fèi)用總收入的1.22%左右。

　　1.2政府對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的重視度進(jìn)一步提升

　　最近幾年，我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展令人矚目，保險(xiǎn)業(yè)占據(jù)我國(guó)GDP的比重也進(jìn)一步上升，已經(jīng)成為我國(guó)金融業(yè)的支柱之一，政府看到了保險(xiǎn)業(yè)在我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的重視度也顯著提升，所以，在各方面出臺(tái)了有利于我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的方針和政策，為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的政治基礎(chǔ)，同時(shí)也指明了我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的方向。

　　1.3財(cái)險(xiǎn)業(yè)的保險(xiǎn)費(fèi)收入逐漸增多

　　在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展初期，我國(guó)大多數(shù)人民都沒(méi)有意識(shí)到財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的作用，因此，購(gòu)買(mǎi)財(cái)險(xiǎn)的人數(shù)也比較少，整個(gè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的保費(fèi)收入只有4.6億元，這與中國(guó)龐大的人口基數(shù)顯然是成反比的，但是，隨著改革開(kāi)放的逐漸深入，到20xx年底，我國(guó)的保險(xiǎn)費(fèi)收入上升到了1.45萬(wàn)億元，其發(fā)展速度之快是有目共睹的。目前，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的保險(xiǎn)費(fèi)收入依然保持著穩(wěn)步上升的趨勢(shì)，其中，人壽險(xiǎn)占據(jù)較大的.比重，在20xx年，我國(guó)人身險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)收入達(dá)到了10157億元，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)收入則約為5330億元，其占據(jù)人身險(xiǎn)保費(fèi)收入的52.5%左右，在保險(xiǎn)費(fèi)收入的賠付支出方面，人身險(xiǎn)的賠付支出大約為1899億元，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的賠付支出大約為2816億元，兩者相比較，顯然，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的賠付支出要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出人身險(xiǎn)，而且財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)賠付支出的比例也在逐漸上升，說(shuō)明我國(guó)財(cái)險(xiǎn)業(yè)的保費(fèi)收入仍然處于逐年遞增的趨勢(shì)。

　　2保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率分析

　　2.1盈利能力分析

　　企業(yè)是以盈利為目標(biāo)的市場(chǎng)主體，任何企業(yè)都具有一定的盈利能力，一旦不再盈利，企業(yè)便會(huì)面臨破產(chǎn)的局面。盈利能力指的是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所具備的獲取利潤(rùn)的能力，盈利能力的高低往往是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)弱的象征。凈資產(chǎn)收益率是判斷盈利能力高低的主要指標(biāo)之一，對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，凈資產(chǎn)收益率指的是一定時(shí)間段內(nèi)公司的凈利潤(rùn)占凈資產(chǎn)總額的比例，利用這一指標(biāo)來(lái)判斷財(cái)險(xiǎn)公司的盈利能力是比較科學(xué)的，它能充分反映出收益和投資的關(guān)系。通過(guò)對(duì)我國(guó)排名前十位的財(cái)險(xiǎn)公司進(jìn)行實(shí)地調(diào)查發(fā)現(xiàn)，人保財(cái)險(xiǎn)的盈利能力最高，其凈資產(chǎn)收益率達(dá)23%左右，其中，盈利能力最低的是國(guó)泰財(cái)險(xiǎn)，其凈資產(chǎn)收益率為-107.5%，除了國(guó)泰財(cái)險(xiǎn)的凈資產(chǎn)收益率為負(fù)值以外，安聯(lián)保險(xiǎn)和三井住友海上保險(xiǎn)的凈資產(chǎn)收益率也是負(fù)值，剩下的均為正值，這一調(diào)查結(jié)果表明，在我國(guó)財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)中，起步較早、基礎(chǔ)雄厚的財(cái)險(xiǎn)公司的盈利能力相對(duì)較強(qiáng)，其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力也比較高，而剛成立的財(cái)險(xiǎn)公司盈利能力較低，有的甚至入不敷出，隨時(shí)都面臨破產(chǎn)的危險(xiǎn)。

　　2.2運(yùn)營(yíng)能力分析

　　對(duì)于財(cái)險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，賠付率一般是判斷其運(yùn)營(yíng)能力高低的主要指標(biāo)，它指的是財(cái)險(xiǎn)公司在一段時(shí)期內(nèi)或者在一年之內(nèi)賠付支出的費(fèi)用占總財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入的比例，一般來(lái)說(shuō)，賠付率越低，說(shuō)明該公司的運(yùn)營(yíng)能力越強(qiáng)，但是，由于財(cái)險(xiǎn)公司在實(shí)際運(yùn)營(yíng)的過(guò)程中會(huì)受到多種因素的影響，賠付率只能作為一個(gè)判斷運(yùn)營(yíng)能力的參考值，在我國(guó)排名前十位的財(cái)險(xiǎn)公司之中，安聯(lián)保險(xiǎn)公司的賠付率最高，而且已經(jīng)超過(guò)了100%，說(shuō)明其運(yùn)營(yíng)方式存在諸多問(wèn)題，需要加以改進(jìn)。

　　2.3償付能力分析

　　償付能力，顧名思義，指的是保險(xiǎn)公司根據(jù)合同要求依法履行賠償義務(wù)時(shí)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力。償付能力對(duì)于保險(xiǎn)公司的發(fā)展來(lái)說(shuō)至關(guān)重要，只有擁有良好的償付能力，才能實(shí)現(xiàn)公司的長(zhǎng)久健康發(fā)展。正常情況下，資產(chǎn)負(fù)債率可以作為判斷財(cái)險(xiǎn)公司長(zhǎng)期或短期償付能力高低的指標(biāo)，資產(chǎn)負(fù)債率指的是保險(xiǎn)公司總資本中借債資本所占據(jù)的百分比，資產(chǎn)負(fù)債率與財(cái)險(xiǎn)公司的償付能力成反比，也就是說(shuō)，資產(chǎn)負(fù)債率越低，公司的償付能力越高，公司經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)越小。到20xx年，我國(guó)排名前十位的財(cái)險(xiǎn)公司負(fù)債率平均值約為75%，對(duì)比各公司的負(fù)債率，其中最高的是安聯(lián)保險(xiǎn)公司，其次是人保財(cái)險(xiǎn)，資產(chǎn)負(fù)債率排名最低的是三井住友海上保險(xiǎn)公司，其負(fù)債率約為66%，剩下的7家公司資產(chǎn)負(fù)債率都在75%左右。雖然負(fù)債率越高對(duì)企業(yè)的發(fā)展越不利，但是對(duì)于人保財(cái)險(xiǎn)這種基礎(chǔ)雄厚的大公司來(lái)說(shuō)卻是無(wú)可厚非的，因?yàn)楣�司能充分利用�?fù)債資金進(jìn)行再投資，從而提高其償付能力。

　　3提高財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率的策略

　　3.1決策體系分析

　　3.1.1財(cái)險(xiǎn)公司的發(fā)展策略。對(duì)于財(cái)險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，其發(fā)展策略的制定應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以客戶為導(dǎo)向的原則。近年來(lái)，隨著財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)的進(jìn)一步更新，出現(xiàn)了面向個(gè)人客戶和團(tuán)體客戶的不同商業(yè)模式，這就要求財(cái)險(xiǎn)公司在發(fā)展策略上進(jìn)行改進(jìn)和創(chuàng)新，新的發(fā)展規(guī)劃應(yīng)當(dāng)做到以下幾點(diǎn)：第一，提高對(duì)三四級(jí)機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售能力的關(guān)注度，在目標(biāo)客戶上應(yīng)逐漸從一線和二線城市轉(zhuǎn)移到三線、四線城市。第二，在目標(biāo)市場(chǎng)的定位上，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以一線和二線城市中的高收入者作為主要目標(biāo)群體。第三，應(yīng)逐步拓展團(tuán)體客戶的領(lǐng)域，包括各類(lèi)中小企業(yè)客戶。

　　3.1.2年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制定。財(cái)險(xiǎn)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制定應(yīng)當(dāng)以保險(xiǎn)監(jiān)管、社會(huì)宏觀經(jīng)濟(jì)條件等外部客觀環(huán)境為依據(jù)，對(duì)財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)作出判斷，并確定公司發(fā)展的整體目標(biāo)，在制定實(shí)際年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的過(guò)程中應(yīng)當(dāng)做到以下幾點(diǎn)：第一，滿足服務(wù)超越戰(zhàn)略的要求，對(duì)重點(diǎn)城市的分公司實(shí)施政策傾斜。財(cái)險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展必須改變傳統(tǒng)的“總部-省級(jí)-市級(jí)”的縱向型組織結(jié)構(gòu)，逐步建立縱橫交錯(cuò)的組織架構(gòu)。第二，在制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的同時(shí)應(yīng)出臺(tái)相關(guān)的績(jī)效考核及預(yù)算管理配套制度。對(duì)重點(diǎn)城市給予更多的資源配置和業(yè)務(wù)發(fā)展政策支持，對(duì)綜合賠付率較低的保險(xiǎn)項(xiàng)目給予手續(xù)費(fèi)和理賠的傾斜，此外，還應(yīng)當(dāng)對(duì)效益型業(yè)務(wù)和險(xiǎn)種實(shí)施差異化的政策。第三，財(cái)險(xiǎn)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制定必須超越市場(chǎng)，并對(duì)發(fā)展目標(biāo)進(jìn)行逐級(jí)分解。分別對(duì)各機(jī)構(gòu)和各渠道制定相應(yīng)的保費(fèi)收入目標(biāo)，確保最終收入?yún)R總能實(shí)現(xiàn)超越市場(chǎng)的目標(biāo)。

　　3.2市場(chǎng)策略分析

　　3.2.1業(yè)務(wù)策略。在個(gè)人客戶領(lǐng)域，財(cái)險(xiǎn)公司的個(gè)人車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)朝著二、三線城市發(fā)展，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)擴(kuò)大意外險(xiǎn)和家財(cái)險(xiǎn)的客戶資源占有度，依托網(wǎng)銷(xiāo)或電銷(xiāo)等低成本的銷(xiāo)售渠道來(lái)拓展保險(xiǎn)市場(chǎng)，堅(jiān)持以大中城市為重點(diǎn)的業(yè)務(wù)拓展原則，構(gòu)建能滿足大中城市客戶需求的商業(yè)發(fā)展模式，在廣告費(fèi)上增加投入，以吸引更多的客戶購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)。在團(tuán)體客戶領(lǐng)域，財(cái)險(xiǎn)公司應(yīng)明確團(tuán)體業(yè)務(wù)的拓展方向，結(jié)合時(shí)代發(fā)展的特點(diǎn)，提高團(tuán)體客戶服務(wù)人員的綜合素質(zhì)，建立一支高質(zhì)量的團(tuán)體客戶服務(wù)隊(duì)伍。

　　3.2.2渠道策略。在個(gè)人客戶方面，應(yīng)當(dāng)將電銷(xiāo)、網(wǎng)銷(xiāo)渠道作為拓展個(gè)人客戶的資源入口，直銷(xiāo)、車(chē)行以及代理渠道的個(gè)人保險(xiǎn)業(yè)務(wù)也應(yīng)當(dāng)向著電銷(xiāo)、網(wǎng)銷(xiāo)等銷(xiāo)售渠道組成的新渠道轉(zhuǎn)移。在團(tuán)體客戶方面，應(yīng)當(dāng)實(shí)施渠道清分戰(zhàn)略，對(duì)直銷(xiāo)隊(duì)伍進(jìn)行轉(zhuǎn)型和升級(jí)，提高綜合金融客戶的滲透率，對(duì)中小型企業(yè)采取直銷(xiāo)服務(wù)渠道。

　　3.3運(yùn)營(yíng)平臺(tái)策略

　　首先，應(yīng)優(yōu)化承保平臺(tái)，根據(jù)個(gè)人客戶和團(tuán)體客戶不同業(yè)務(wù)類(lèi)型的管理需求，實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)分散式和后援集中式等不同作業(yè)模式的交叉轉(zhuǎn)變。其次，應(yīng)當(dāng)優(yōu)化理賠平臺(tái)。對(duì)理賠作業(yè)進(jìn)行集中處理，實(shí)行理賠條線垂直管理策略，此外，還應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)化理賠流程。加強(qiáng)IT隊(duì)伍的建設(shè)。

　　4結(jié)束語(yǔ)

　　總之，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司雖然整體運(yùn)行狀態(tài)良好，但是在經(jīng)營(yíng)管理方式上仍然存在諸多問(wèn)題，經(jīng)營(yíng)效率偏低，財(cái)險(xiǎn)公司必須意識(shí)到這一現(xiàn)狀，不斷完善決策體系，優(yōu)化市場(chǎng)策略和運(yùn)營(yíng)平臺(tái)，這樣才能從根本上提高財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)效率。

　　參考文獻(xiàn)

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　　[2]丁德臣.基于ERM理論的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與控制研究[D].東南大學(xué)，20xx.

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