- 相關推薦
企業(yè)財務稅務自查報告范文
隨著個人素質的提升，越來越多的事務都會使用到報告，我們在寫報告的時候要注意涵蓋報告的基本要素。我敢肯定，大部分人都對寫報告很是頭疼的，下面是小編為大家整理的企業(yè)財務稅務自查報告范文，歡迎閱讀與收藏。
企業(yè)財務稅務自查報告范文1
為進一步加強財政資金管理，嚴肅財經(jīng)紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，根據(jù)《xx市人民政府辦公室關于開展全市財務大檢查的通知》（xx[20xx]xx號）文件的要求，xx鎮(zhèn)對20xx年度財政財務收支及資金管理使用情景進行一次全面的大檢查，具體情景如下：
一、加強領導，精心組織
財政所及時向政府領導作專題匯報，得到了領導的高度重視，并組織了全體財務人員參加的關于財政財務自檢自查的會議，依照相關財經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時間及工作要求。嚴格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財務大檢查自檢自查工作任務。
二、基本情景及自查結論
�。ㄒ唬┴攧諜C構和人員設置情景
1、xx鎮(zhèn)單獨設置會計機構，執(zhí)行《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，有會計人員xx人，其中大學本科學歷xx人，高中學歷xx人，有xx人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排實施繼續(xù)教育。
2、會計崗位設置情景。按規(guī)定設有稽查崗位、內部審計崗位、會計檔案管理崗位、微機管理（核算）崗位、出納崗位。
3、會計核算和會計報告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務報告格式完整性貼合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料貼合規(guī)定，內部會計監(jiān)督機制健全，法律規(guī)定應經(jīng)社會審計的已審計，沒有帳外設帳及私設“小金庫”行為。
�。ǘ﹥炔靠刂浦贫冉⑶榫�
1、崗位職責。根據(jù)上級要求和工作需要，設置崗位，定員定崗，并明確崗位職責。涉及十八個崗位及會計、出納的職責，有所長崗位職責；預算會計崗位職責；行財會計崗位職責；農(nóng)財會計崗位職責；統(tǒng)發(fā)工資崗位職責；社會保障資金管理崗位職責；基建財務管理崗位職責；統(tǒng)計評價管理崗位職責；票據(jù)專管員崗位職責；住房基金專管員崗位職責；政府采購專管員崗位職責；信息員崗位職責；會計、出納崗位職責；檔案管理職責；財務統(tǒng)管崗位職責；稽查崗位；內部審計崗位；微機管理崗位。
2、管理制度。管理制度有印章管理制度；會計檔案管理制度；賬戶和銀行對賬管理制度；資金收入、支出管理；資金申請、審批、核銷、結賬管理；專項資金管理制度；政府采購管理；財務公開制度；固定資產(chǎn)管理；教育經(jīng)費及農(nóng)村義務教育經(jīng)費使用管理；行政問責辦法實施細則、首問首辦職責實施細則、限時辦結制實施細則。
經(jīng)過財務管理規(guī)定、內部控制會計制度和銀行賬戶信息銀行業(yè)務（賬戶動帳實時信息和異常預警通知）的建立及執(zhí)行，已做到會計、出納分設，帳、款分管，預留銀行印鑒和轉賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業(yè)務及會計、出納業(yè)務一人經(jīng)辦，最大限度保證財政資金使用安全、規(guī)范、有效。
�。ㄈ┴斦A決算執(zhí)行及收支情景
1、地方財政一般預算收入執(zhí)行情景。
20xx年，全年完成一般預算收入xx萬元，為年初預算數(shù)xx萬元的xx%，較上年完成的xx萬元增收xx萬元，增長xx%。
2、地方財政一般預算支出情景
20xx年，地方一般預算支出xx萬元，比上年增支xx萬元，增xx%。其中上級�？顦嫵傻闹С鰔x萬元，比上年xx萬元增支xx萬元，增xx%。
3、一般預算平衡情景
地方一般預算收入xx萬元，加上級補助xx萬元，加上年結余xx萬元，收入總計xx萬元；一般預算支出xx萬元，加上解支出xx萬元，支出總計xx萬元；收支相抵，全鎮(zhèn)財政年終滾存結余xx萬元（本年結余xx萬元）。
4、基金收支及平衡情景
本年收入xx萬元（上級�？睿灸臧才胖С鰔x萬元，年末無結余。
�。ㄋ模╊A算外資金收支情景
上年預算外資金結余xx元。20xx年預算外資金收入xx元（一般預算外資金收入xx元，統(tǒng)籌資金收入xx元），20xx年預算外資金支出xx元（一般預算外支出xx元，統(tǒng)籌資金支出xx元），年末累計預算外資金結余xx元，其中：專項資金結余xx元，一般預算外資金結余xx元，統(tǒng)籌資金結余xx元。
�。┳圆榻Y論
1、無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應當上解上繳財政部門的財政收入，以及虛增虛減財政收入問題。
2、無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等問題。
3、無擅自收費（包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費）以及擅自擴大收費范圍、提高收費標準等問題。
4、無擅自購建應當實行政府采購的建筑物、商品等問題。
5、無虛報、冒領、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應當撥付的專項資金等問題。
6、無滯壓、截留、挪用財政轉移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等問題。
7、無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等問題。
8、無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等問題。
9、無擅自開立、使用賬戶等問題。
三、存在的問題及處理意見
�。ㄒ唬⿻嫽A規(guī)范化建設中存在以下問題：
1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。
2、有記賬憑證摘要不清晰地情景。
3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章。
4、不注重業(yè)務處理的細節(jié)。
處理意見：從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎工作規(guī)范化建設。
�。ǘ﹩挝煌鶃砜铐椫写嬖诘�'問題
1、債權債務數(shù)額大，性質不清。
2、長期掛賬，大部分是統(tǒng)管以前構成的。
3、財統(tǒng)辦文體類原會計賬務移交不清，往來款不明。
處理意見：對債權債務進行清理，區(qū)別性質，采取經(jīng)濟及法律手段清收，防止國有資產(chǎn)流失。
（三）工程管理中合同管理、招投標、工作監(jiān)理管理薄弱。處理意見：加大工程管理的學習、宣傳、加強監(jiān)管力度。
（四）會計電算化工作滯后，會計人員電算化技能參差不齊，除總預算、預算外實行會計電算化外，其余均為手工記賬。
處理意見：根據(jù)實際情景逐步全面推進會計電算化工作，并建立與之相適應的信息系統(tǒng)管理制度。
�。ㄎ澹┍O(jiān)管中痕跡管理和規(guī)范化管理問題
1、補助性資金和項目資金的管理中，已按有關要求進行事前、事后公示，但沒有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少管理痕跡。
2、補助性資金和項目資金的監(jiān)管中，按有關要求已采取不一樣形式對主要環(huán)節(jié)進行監(jiān)管，但未構成規(guī)范的表格材料。
處理意見：嚴格按照《財政部關于切實加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作的指導意見》和《財政部關于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作辦法和流程的通知》建立規(guī)范的監(jiān)管臺賬和進行公開公示痕跡資料收集、整理工作。
企業(yè)財務稅務自查報告范文2
為了保障公民、納稅人和有關組織依法獲取稅務部門政府信息，保守國家秘密，維護國家的安全和利益，發(fā)揮政府信息服務納稅人和經(jīng)濟社會發(fā)展的作用，我局根據(jù)《中華人民共和國保守國家秘密法》和《中華人民共和國政府信息公開條例》及相關規(guī)定制定了《大邑縣國稅局政府信息公開保密審查工作辦法》，并按照辦法積極開展工作，未出現(xiàn)不按辦法內容處理的事件�，F(xiàn)將自查整改情況匯報如下：
一、加強信息公開的組織領導
我局成立了以局長為組長，分管局領導為副組長，各單位主要負責人為成員的政府信息公開工作領導小組，負責推進、指導、協(xié)調、監(jiān)督政府信息公開工作。領導小組辦公室設在縣局辦公室，辦公室主任為領導小組辦公室主任，主抓信息公開工作，各成員單位協(xié)作配合，共同搞好信息公開工作。領導小組辦公室認真履行職責，加強與各職能部門的溝通和聯(lián)系，扎實開展好各項工作。
大邑縣國家稅務局政府信息公開工作領導小組辦公室在大邑縣國家稅務局保密委員會的領導下，負責政府信息公開和保密審查的組織管理。
二、嚴格落實信息公開相關制度
認真制定依申請公開政府信息工作管理辦法和辦理流程，切實滿足申請人提出的信息公開申請。大邑縣國家稅務局局內各單位是信息公開和保密審查的責任單位，擬公開的政府信息須經(jīng)各單位負責人審核后，報分管信息公開的局領導審批后，方能發(fā)布。審核審批者是信息公開和保密審查的責任人。凡經(jīng)各單位上報發(fā)布的信息，均視同已經(jīng)相關責任人審核審批。
�。ㄒ唬┬畔⒐_和保密審核堅持結合實際，依法審查，既保守國家秘密又便利政府信息公開工作的原則。大邑縣國家稅務局主動公開和依申請公開的政府信息，均列入保密審查的范圍。認真設立政府信息公開查閱、受理點。我局政府信息公開查閱、受理點設在我局辦稅服務廳，提供專用設備，為納稅人及時查閱提供方便。
�。ǘ┬畔⒐_和保密審查堅持嚴格、規(guī)范，信息發(fā)布與公文制作運轉流程結合，擬公開的政府信息中，對以下內容重點進行保密審查。
1、國家稅收工作重大決策事項；
2、以國家稅務總局、四川省國家稅務局、成都市國家稅務局、大邑縣國家稅務局名義制訂的規(guī)章和規(guī)范性文件；
3、國家稅務總局、四川省國家稅務局、成都市國家稅務局、大邑縣國家稅務局領導、局內各單位領導在全國性會議、專題會議、研討會、座談會、國際性會議等會議上的.講話稿、發(fā)言錄音整理的文字材料；
4、月度、季度、年度等稅收收入數(shù)據(jù)，稅源、征管、稽查、財務、機構人員、信息化建設等方面的統(tǒng)計數(shù)據(jù)；
5、稅務稽查案件查處情況；
6、稅收行政復議、行政訴訟案件情況；
7、稅制改革、稅收政策調整、稅收征管改革和行政管理改革的措施和方案；
8、與其他國家（地區(qū)）簽訂的稅收協(xié)定。
以上八個方面主要從以下情況進行保密審查：
一是否屬于密級（秘密、機密、絕密）文件內容，保密期限是否期滿；
二是否屬于國家稅務總局、四川省國家稅務局、成都市國家稅務局、大邑縣國家稅務局尚未決定的事項；
三是信息公開后是否可能直接造成國家的稅收流失；
四是信息公開后是否可能嚴重干擾政府和稅務部門正常的工作秩序；
五是信息公開后是否可能造成社會和經(jīng)濟秩序混亂；
六是否涉及個人、法人或有關組織的隱私和商業(yè)秘密；
七是否存在不宜公開的其他情形。
（三）信息公開和保密審查堅持“先審查、后公開”和“一事一審”的原則。建立健全稅收門戶網(wǎng)站的發(fā)布登記制度，制定了《大邑縣國稅局網(wǎng)站管理辦法》，對我局負責管理的相關網(wǎng)站，落實安全措施，加強重點部位的保密審核制度。
對擬公開的一般性政府信息，由信息提供部門進行保密審查后，經(jīng)相關科（室）領導審核，交由信息公開辦公室予以公開；對擬公開的重要信息，承辦科（室）報分管局領導審批。對涉及公民、法人和其他組織的重大利益，或者公開后可能引起重大社會影響的重要政府信息，除履行以上程序外，需報保密委員會負責人進行保密審查后，交由信息公開辦公室予以公開。保密委員會不能確定是否可以公開時，應當依照法律、法規(guī)和國家相關規(guī)定報有關主管部門或上級保密部門確定。對依申請公開政府信息的保密審查應與對該信息的其他審核工作同步進行，保密審查時間不得影響信息公開的時限要求。
�。ㄋ模┬畔⒐_和保密審查堅持嚴格責任追究，嚴防泄密事件。大邑縣國家稅務局對政府信息公開保密審核工作實行責任追究制度。信息公開工作領導小組和保密委員會負責對政府信息公開保密審查工作進行監(jiān)督檢查。對泄密或因保密審查不當造成不良后果和重大影響的，嚴肅追究相關部門及人員的責任。
企業(yè)財務稅務自查報告范文3
接到總部轉發(fā)的xx集團《關于加強資金管控確保資金安全的通知》后，我單位高度重視，經(jīng)單位領導研究決定，成立了自糾自查領導小組，對單位資金管理工作進行了自查，現(xiàn)將自查情況說明如下：
一、制度建立及執(zhí)行情況
1、單位內控制度建立完善并得到有效執(zhí)行，其內容符合現(xiàn)行國家有關財經(jīng)法規(guī)制度。
2、嚴格執(zhí)行集團公司的各項財經(jīng)管理規(guī)定、辦法。
二、資金管理執(zhí)行方面
1、收入方面：收入方面全部繳入結算資金賬戶單位的各項收入做到應收盡收，所有收入均納入財務賬簿，無私設帳外及“小金庫”現(xiàn)象。
2、所有資金支出均履行了嚴格的`審批手續(xù)，所有支出都填寫費用報銷單，有相關的經(jīng)辦人員簽字，并經(jīng)財務部審核單位負責人簽字后付款，不存在擠占、挪用行為�；局С鰢栏駡�(zhí)行國家的有關政策及規(guī)定，無擅自擴大開支范圍和提高開支標準，單位津補貼、獎金和福利均按照國家或地方及集團公司公司規(guī)定發(fā)放，無濫發(fā)獎金、補貼或福利現(xiàn)象。
項目支出均按照批準的項目及用途以及項目實施方案執(zhí)行，無自行改變項目內容，擴大支出范圍現(xiàn)象，所有項目支出均合法合規(guī)。
三、資金安全管理方面：
1、現(xiàn)金的管理：現(xiàn)金的使用范圍嚴格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》，職工工資、獎金的發(fā)放采取銀行代發(fā)，月末出納的銀行日記賬與會計的賬務相核對，確認無誤后結賬。
2、財務崗位職責分工明確，明確了出納、記賬、審核等會計的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。
3、銀行賬戶管理方面：現(xiàn)有賬戶按照要求管理使用，對賬制度每月末認真落實。
一、學校財務管理自查報告及整改措施（三篇）
二、小企業(yè)財務管理制度的內容有哪些
三、關于小公司財務管理制度最新范本
四、小公司的財務管理制度怎么寫（兩篇）
五、財務管理造句，用財務管理造句
六、財務管理屬于財會審計類嗎
七、財務管理屬于財政類嗎
八、工程財務管理屬于什么類
九、財務管理屬于財政學類嗎
十、財務管理就業(yè)方向
4、票據(jù)有專人管理，負責票據(jù)的收、發(fā)臺賬登記工作。
5、財務印章管理：財務專用章及法人章分別由二位副經(jīng)理負責保管，非經(jīng)單位負責人同意，不得攜章出，禁止非財務事項加蓋財務印章，嚴禁財務章外借。
6、銀行印簽和空白憑證的管理：銀行印簽和空白憑證沒有同一人保管。
7、嚴格實行責任追究：財務人員對工作認真負責，一絲不茍，嚴守職業(yè)道德。因粗心、過失造成的損失由責任人負責并承擔相應費用，無法追回造成的全部資金損失由責任人自行承擔。
總之此次自查，單位領導高度重視，通過自查，自糾，對進一步加強和改進資金管理工作起到了積極的促進作用。
【企業(yè)財務稅務自查報告】相關文章：
稅務自查報告06-27
稅務自查報告06-26
稅務的自查報告04-20
稅務自查報告05-26
稅務自查報告歷年稅務檢查情況07-03
稅務自查報告范文精選07-02
稅務自查報告范文07-09
企業(yè)稅務自查報告07-05
稅務自查報告表07-02