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稅務(wù)自查報(bào)告自查情況填寫說明
稅務(wù)自查報(bào)告自查情況填寫說明
第一部分是企業(yè)以前年度漏報(bào)的稅額，如果漏了哪項(xiàng)稅款就補(bǔ)哪項(xiàng)，沒有就不用填
第二部分就按照規(guī)定的年份填寫，按期申報(bào)稅款項(xiàng)就填寫該企業(yè)年度申報(bào)的稅額總數(shù)(除個(gè)稅和社保)，其他不用填
第三部分只要填寫個(gè)人所得稅就可以了
背面納稅人情況說明，只要寫清楚漏稅金額已核對并及時(shí)更正，如果什么都沒有，寫上一上情況屬實(shí)。
注意：2009年的自查時(shí)間到6月份
稅務(wù)自查報(bào)告自查情況填寫說明
1，先是說自己公司的業(yè)務(wù)行業(yè)之類的，包括稅務(wù)專管員之類的情況。
2，然后說自己適用稅率和涉及的稅條。
3，然后說自己相應(yīng)年份應(yīng)納稅所得額，以及應(yīng)納稅額。 4，具體來說，納稅人自查報(bào)告的情況說明中的各種問題，應(yīng)當(dāng)這樣來回答：問題1：入庫增值稅 --是填我已經(jīng)繳納的增值稅么?
答：是的。
問題2：入庫企業(yè)所得稅----- 是填已繳納的所得稅么
答：是的。
問題3：自查增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 ---這個(gè)要填什么?
填寫你單位以作進(jìn)項(xiàng)稅抵扣后發(fā)生以下情況應(yīng)該轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅：第十條 下列項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣：
(一)用于非增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目、集體福利或者個(gè)人消費(fèi)的購進(jìn)貨物或者應(yīng)稅勞務(wù);
(二)非正常損失的購進(jìn)貨物及相關(guān)的應(yīng)稅勞務(wù);
(三)非正常損失的在產(chǎn)品、產(chǎn)成品所耗用的購進(jìn)貨物或者應(yīng)稅勞務(wù);
(四)國務(wù)院財(cái)政、稅務(wù)主管部門規(guī)定的納稅人自用消費(fèi)品;
(五)本條第(一)項(xiàng)至第(四)項(xiàng)規(guī)定的貨物的運(yùn)輸費(fèi)用和銷售免稅貨物的運(yùn)輸費(fèi)用
問題4;自查所得稅彌補(bǔ)(調(diào)減)虧損 ---是填 我審計(jì)報(bào)告上的可以彌補(bǔ)的數(shù)么?
填今年可以彌補(bǔ)的數(shù)額。
問題5：年度繳納企業(yè)所得稅---是實(shí)際已繳納的所得稅么?
答：對。是的
問題6：自查申報(bào)企業(yè)所得稅稅額---是審計(jì)后應(yīng)補(bǔ)所得稅+實(shí)際已交所得稅額么?
填彌補(bǔ)虧損后應(yīng)繳納的所得稅。
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